Declaración aduanera
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Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), Pleno, 27 de Febrero de 2013
Detención preventiva. Delito aduanero. Activador constitucional. Autoridad
... la cual se dictan medidas sobre el Contrabando y la Defraudación Aduanera y se adopta otras disposiciones, modificada por la Ley N° 49 del 17 de ... ón sumarial y se ordenó la práctica de la diligencia de declaración indagatoria del señor Ricardo Mieles ... En este sentido, consta que en ... -
Resolución de Gabinete N° 149. Que aprueba el plan estratégico de gobierno para los próximos cinco años de gestión
... añade la evaluación de los procesos posteriores a la declaración y pago de impuestos (devolución, auditorías y recursos fiscales ... , facilitación del comercio y una mejor administración aduanera. 8. Respaldar y motivar a nuestros hombres y mujeres de la fuerza ...
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Sentencia Penal de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 22 de Agosto de 2017
Paquete contentivo de drogas ilícitas. Persona. Documento. Prueba
... de 2009, cuando funcionarios del departamento de Fiscalización Aduanera, ... Zona Portuaria, advirtieron que en la bodega de la empresa ... que el Tribunal Superior omitió ponderar la declaración de Alfredo Amaya Castro ... (fs. 74-76) y al no observar dicha ... -
Resolución N° 68. Por la cual se ordena la publicación del acuerdo no. 02-2019 (comieco-ex) aprobado por el consejo de ministros de integración económica el 28 de mayo de 2019.
... DUCA-T Declaración utilizada para el amparo de mercancías transportadas bajo el ... ías que entran o salen del país, donde la autoridad aduanera ejerce sin restricciones su potestad de control y vigilancia ...
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Sentencia Contencioso de Corte Suprema de Justicia (Panama), 3ª de lo Contencioso Administrativo y Laboral, 29 de Junio de 2007
DEMANDA CONTENCIOSO ADMINISTRATIVA DE PLENA JURISDICCIÓN INTERPUESTA POR EL LICENCIADO CARLOS E. CARRILLO G., EN REPRESENTACIÓN DE SAYURI MAIRETH LERMA, PARA QUE SE DECLARE NULA, POR ILEGAL, LA RESOLUCIÓN Nº AR-AT-375 DE 4 DE OCTUBRE DE 2004, EMITIDA POR EL ADMINISTRADOR REGIONAL DE ADUANAS, ZONA AEROPORTUARIA, EL ACTO CONFIRMATORIO Y PARA...
... penalmente "por la comisión de un delito de defraudación aduanera en perjuicio del Fisco ... "; la condenó al pago de setecientos cincuenta y ... 5.-La no declaración, o las declaraciones falsas efectuadas bajo la gravedad de juramento por ... -
Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), Pleno, 21 de Febrero de 2008
Territorio nacional. Delito de blanqueo de capitales. Detención preventiva. Autoridad competente
... Sin olvidar que si bien es cierto la no declaración de sumas de dinero superior a los diez mil balboas (B/.10,000.00) ye defraudación aduanera, ello no significa que ese hecho de lugar a la existencia del delito de ... -
Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), Pleno, 28 de Junio de 2019
Sujeto activo. Acción extraordinaria de amparo de garantías constitucionales. Delito aduanero. Valor de la mercancía objeto del ilícito
... A su parecer, la investigación aduanera interpuesta contra el señor JESÚS ERIBERTO CARRILLO BROWN no contiene ... Señala el letrado, que a pesar de la declaración del señor CARRILLO BROWN, que desvincula a su poderdante, y sin existir ... -
Sentencia Penal de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 22 de Agosto de 2017
Teléfono celular. Gravedad del delito de tráfico internacional de drogas. Documento público. Pruebas de cargo
... SÁNCHEZ y Sub Teniente DARLENIS ANAYANSI ARAÚZ, rindieron declaración jurada en la que explicaron que se encontraban en la Garita N° 2 y ... DÍAZ VILLARREAL, funcionario del Departamento de Fiscalización Aduanera y luego dijo que todo estaba bien y dejó pasar el automóvil sin revisar ... - Ley Nº 50 de 26 de agosto de 2013, QUE MODIFICA LA LEY 45 DE 1995, RESPECTO AL IMPUESTO SELECTIVO AL CONSUMO DE BEBIDAS ALCOHÓLICAS, Y DICTA OTRAS DISPOSICIONES.
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Resoluciones de Fondo TAT-RF-012 del Tribunal Administrativo Tributario, 30-01-2014
... 031 - 11 Declaración Jurada de Rentas, del año 2008, correspondiente a la cuantificación de ... los efectos de la determinación de la obligación tributaria aduanera se deberá atender lo precep tuado en los artículos 5, 6, 7, 8 l ...
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Resoluciones de Fondo TAT-RF-007 del Tribunal Administrativo Tributario, 23-01-2013
... , entre la renta gravable de la línea 92 de la declaración de renta por B/ __________, se genera una tasa efectiva de ... lo anterior queda claro, que la obligación tributaria aduanera recae en la empresa _____________., por ser la adquirente final de las ...
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Sentencia de Tribunal Superior de Justicia del Tercer Distrito Judicial, 18 de Julio de 2003
PROCEDENTE DEL JUZGADO SEXTO DEL CIRCUITO DE CHIRIQUÍ, RAMO PENAL, INGRESA A ESTE DESPACHO EL PROCESO PENAL SEGUIDO A ANA YOLIMA RAMÍREZ MARTÍNEZ Y MIRZA CARINA ROMERO RAMÍREZ, POR EL DELITO CONTRA LA SALUD PÚBLICA..
... Es más, en la primera declaración vertida por la imputada Ana Yolima Ramírez ante el Jefe Regional del rtamento de Fiscalización Aduanera Zona Occidental, niega toda participación en los hechos acaecidos (fs ... -
Decreto Ejecutivo N° 672. Que establece los parámetros sanitarios para la implementación de la prohibición, desarrollo, producción, almacenamiento, empleo y destrucción de armas químicas.
... Convención, ... Declaración. Aquella qüc so.provee a La Autoridad det pals que se exporta o ... operación aduanera, como por ejemplo In importación ... definitiva, ... importación ...
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Sentencia de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 16 de Agosto de 1996
SOLICITUD DE FIANZA DE EXCARCELACIÓN A FAVOR DE EDWIN ABDIEL SAMANIEGO RIVERA, SINDICADO POR EL DELITO CONTRA LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA
... , mandó a sacarle las piezas en otra parte, según su propia declaración ... A fojas 4 a 6 del infolio, se observa la declaración jurada -en la ... declaración jurada rendida en el Departamento de Fiscalización Aduanera de la Dirección General de Aduanas del Ministerio de Hacienda y Tesoro ... -
Sentencia Penal de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 11 de Enero de 2016
Elementos de pruebas. Amenaza. Participación en el homicidio. Delito
... ón de 1 de octubre de 2012 (foja 883- 892) ordenó recibir declaración indagatoria a David Anel Mendoza Ayala, Edinson Eduardo Rodríguez ... Miller (foja 89- 97), jefe del Departamento de fiscalización aduanera, manifiesta que la multa del señor Jbara Fatema como propietario de un ... -
Resoluciones de Auto Apelado en Primera Instancia TAT-API-013 del Tribunal Administrativo Tributario, 19-08-2021
... ón y r egistros contables del contribu yente y en la declaración jurada de rentas del contribuyente -- ... facturas, órdenes de compra y declaraciones de importación aduanera que sustentan la inversión realizada por el contribuyente. Así las ...
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Sentencia de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 22 de Noviembre de 2001
RECURSO DE APELACIÓN EN CONTRA DEL AUTO 1ª. NO. 86 DE 16 DE ABRIL DE 2001, DICTADO POR EL SEGUNDO TRIBUNAL SUPERIOOR DE JUSTICIA DEL PRIMER DISTRITO JUDICIAL, PRESENTADO POR LA FISCALIA CUARTA SUPERIOR DEL PRIMER DISTRITO JUDICIAL
... 7- Declaración Unificada de Aduanas identificada con la numeración 0758293, expedida por ... identificado como Declaración Unificada de Aduanas (Liquidación Aduanera) Numero 0758293, a nombre de World Commodities Corp. y en la cual aparece ... -
Sentencia de Corte Suprema de Justicia (Panama), 1ª de lo Civil, 14 de Septiembre de 1999
DEMANDA CONTENCIOSO ADMINISTRATIVA DE PLENA JURISDICCIÓN, INTERPUESTA POR EL LICENCIADO GENEROSO H. OLMOS, EN REPRESENTACIÓN DE LOS ÁNGELES S. A., PARA QUE SE DECLARE NULA POR ILEGAL, LA RESOLUCIÓN Nº 219-04-306 DE 20 DE MARZO DE 1997, EMITIDA POR EL ADMINISTRADOR REGIONAL DE INGRESOS DE LA PROVINCIA DE CHIRIQUI
... dicho argumento, puesto que para realizar la operación aduanera de exportación se requiere de manera imprescindible presentar una ... -
Sentencia Penal de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 27 de Noviembre de 2014
Tráfico de drogas. Delito de blanqueo de capitales. Pruebas testimoniales. Documentos públicos
... La declaración indagatoria rendida por JORGE QUINTERO FELIZZOLA, reposa de folios 37 a ... que nuestro ordenamiento patrio configura la defraudación aduanera, como aquel delito en el que el sujeto tiene la intención de perjudicar ... -
Sentencia de Corte Suprema de Justicia (Panama), 3ª de lo Contencioso Administrativo y Laboral, 19 de Agosto de 1998
ACCIÓN DE HABEAS CORPUS PREVENTIVO A FAVOR DE ALICIA MARGARITA BATISTA DE ARROYO CONTRA EL ADMINISTRADOR REGIONAL DE ADUANA, ZONA ORIENTAL
... alude al hecho que el día 23 de Abril de 1998 mediante declaración indagatoria la señora Alicia Margarita Batista de Arroyo señala `que ... De León, Jefe Nacional del Departamento de Fiscalización Aduanera se observa que en el interior de dicho contenedor existía doble fondo, ... - Vigente Código Procesal Penal
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Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), Pleno, 8 de Enero de 2019
Investigación. Diligencia de allanamiento en la residencia. Ilegalidad de la orden de conducción. Citación a la persona por parte del funcionario
... Preventivo, contra la Dirección de Prevención y Fiscalización Aduanera, de la Autoridad Nacional de Aduanas ... Quien recurre solicita se ... También plantea que se han dictado la resolución de declaración indagatoria y de conducción el mismo día, sin que ésta última se ... -
Decreto Ejecutivo N° 187. Que adopta la decisión no. 1 de fecha 2 de junio de 2017, interpretación respecto al llenado de los campos 3, 12 y 13 del certificado de origen para solicitar la devolución de aranceles previstas en el artículo 4.20 (4) del tratado de libre comercio entre los estados unidos mexicanos y la república de panamá.
... Cooperación Aduanera, el llenado de los campos 3, 12, y 13 del Certificado de Origen pactado ... No. 28638-B ... La fecha citada en el Campo 12 (Declaración del exportador) deberá ser aquella ... en la que el certificado de origen ...
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Decreto Ejecutivo N° 33. Que reglamenta la ley 159 de 31 de agosto de 2020, que crea el régimen especial para el establecimiento y la operación de empresas multinacionales para la prestación de servicios relacionados con la manufactura
... su periodo fiscal, y a través de una declaración jurada, un informe respecto a sus actividades y al ... cumplimiento de los ... abril de 2011 o en cualquier zona primaria aduanera existente en el territorio nacional en donde ... se permite el desarrollo ...
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Sentencia de Corte Suprema de Justicia (Panama), 3ª de lo Contencioso Administrativo y Laboral, 30 de Diciembre de 1996
ACCIÓN DE HABEAS CORPUS A FAVOR DE CÉSAR MORA Y GENARINO MORA CONTRA EL DIRECTOR GENERAL DE ADUANAS
... virtud de solicitud elevada por el Departamento de Fiscalización Aduanera ... En efecto, al librar nuevamente el mandamiento de habeas corpus, el ... al nombre de GONZALO GARIBALDI BROWN, nos mostró copia de la DECLARACIÓN LIQUIDACIÓN, con número piloto 573252 y perforado N071588 y fecha trece ...