defraudacion fiscal
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Resoluciones de Cobro Coactivo TAT-ICC-009 del Tribunal Administrativo Tributario, 05-02-2024
... exigidos por el artículo 1247-B y 1247-D del Código Fiscal, advirtiendo las acciones, recursos y demás medidas procesales a ... deba remitir al Ministerio Público las d enuncias por defraudación fiscal penal y de los procesos abreviados por indemnización de los ...
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Resoluciones de Fondo TAT-RF-065 del Tribunal Administrativo Tributario, 20-09-2023
... conformidad con lo que dispone el artículo 720 del Código Fiscal, estab leció que las Declaraciones d e Renta, para los periodos ... contribuyente, pues no hacerlo implica una sanción por defraudación fiscal. Concluyó el recurrente señalando, al respecto de la ...
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Resoluciones No Admision TAT-ADM-187 del Tribunal Administrativo Tributario, 10-08-2021
... sentido de “negar las pruebas de Informe y de Auditoría Fiscal Completa admitidas por la Dirección Genera l de Ingresos, así ... de primera instancia/Tomo V), acoger la denuncia de Defraudación Fiscal presentada por el señor ------------------------y a su vez ...
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Resoluciones No Admision TAT-ADM-004 del Tribunal Administrativo Tributario, 12-01-2023
... aplicables al procedimiento de la vía gubernativa en materia fiscal. En ese sentido, los artículos 1240-A, y 1240-E del Código Fiscal, ... deba remitir al Ministerio Público las denuncias por defraudación fiscal penal y de los procesos abreviados por indemnizació n de los ...
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Resoluciones No Admision TAT-ADM-003 del Tribunal Administrativo Tributario, 12-01-2023
... aplicables al procedimiento de la vía gubernativa en materia fiscal. En ese sentido, los artículos 1240-A, y 1240-E del Código Fiscal, ... deba remitir al Ministerio Público las denuncias por defraudación fiscal penal y de los procesos abreviados por indemnizació n de los ...
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Resoluciones de Fondo TAT- RF-049 del Tribunal Administrativo Tributario, 26-06-2023
... fu nciones establecidas a través del Artículo 657 del Código Fiscal, por lo que consideran que la Dirección General de Aduanas se ... al envió al Ministerio Público de las denuncias por defraudación fiscal penal y de los procesos abreviados por indemnización de ...
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Acuerdo N° 21-2017. Por medio del cual se aprueba el manual de organización, funciones y cargos del municipio de río de jesus.
... Administrador - Planificador Promotor (a) Comunitario CONTROL FISCAL DE LA CONTRALORÍA GENERAL : Ente fiscalizador CORREGIDURIA ... No ... defraudación fiscal o malversaciones de los fondos públicos municipales. Colabora ...
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Sentencia de Tribunal Superior de Justicia del Primer Distrito Judicial, 18 de Mayo de 2000
DEMANDA CONTENCIOSO ADMINISTRATIVA DE PLENA JURISDICCIÓN INTERPUESTA POR EL LICENCIADO RAÚL CASTILLO SANJUR, EN REPRESENTACIÓN DE LA EMPRESA SERVICIOS DE ABASTOS LATINO AMERICANO, S. A., PARA QUE SE DECLARE NULA, POR ILEGAL, LA RESOLUCIÓN 213-6677, DE 26 DE DICIEMBRE DE 1995, DICTADA POR EL ADMINISTRADOR REGIONAL DE INGRESOS DE LA PROVINCIA DE ...
... , la Administración dispuso desestimar la denuncia que por defraudación fiscal interpusiera el licenciado Darío Eugenio Carrillo Gomila contra la ... -
Resoluciones de Sustraccion de Materia TAT-SM-004 del Tribunal Administrativo Tributario, 11-08-2015
... de esta o haya sido absuelto de los cargos de defraudación fiscal.” (lo resaltado y subrayado es nuestro) Como se puede apr ...
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Ley Nº 44 de 31 de octubre de 2007, "DEL SISTEMA ÚNICO DE MANEJO DE EMERGENCIAS 9-1-1"
... , la fe pública o la Administración Pública, o por defraudación fiscal o delito electoral ... Artículo 15. Son funciones del Director ...
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Resoluciones de Fondo TAT-RF-20 del Tribunal Administrativo Tributario, 11-11-2011
... , identificada con el número de registro del equipo fiscal ------, corresponde a la sociedad ... de manera indirecta la contravención frente a la defraudación , en los siguientes términos: “ La contravención se produce ...
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Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), Pleno, 12 de Noviembre de 2014
Ingresos gravables para efectos del impuesto. Tasa. Norma tributaria. Renta de las personas jurídicas
... artículo 16 y 17 subrogó los artículos 699 y 700 del Código Fiscal respectivamente, introduciendo un nuevo método para calcular el Impuesto ... o NIIFs, podrá, de probarse, ser considerada como defraudación fiscal ... PARÁGRAFO 3. La Dirección General de Ingresos solo ... -
Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), Pleno, 11 de Septiembre de 2014
Tasa. Ingresos gravables para efectos del impuesto. Renta de las personas jurídicas. Norma tributaria
... artículo 16 y 17 subrogó los artículos 699 y 700 del Código Fiscal respectivamente, introduciendo un nuevo método para calcular el Impuesto ... o NIIFs, podrá, de probarse, ser considerada como defraudación fiscal ... PARÁGRAFO 3. La Dirección General de Ingresos solo ... -
Texto Único N° S/N. De la ley 29 de 1992, que adopta un sistema especial de puerto libre para la provincia de colón y dicta otras medidas, que comprende las reformas aprobadas por la ley 7 de 2016 y la ley 60 de 2018
... Artículo 1. Esta Ley establece un sistema fiscal y aduanero especial con estructura de Puerto Libre, aplicable al ... serán aplicables las normas que para-el-contrabando y laj defraudación fiscal y aduanera señala nuestra legislación. !' ... La ...
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Resoluciones de Fondo TAT-RF-065 del Tribunal Administrativo Tributario, 20-09-2023
... conformidad con lo que dispone el artículo 720 del Código Fiscal, estab leció que las Declaraciones d e Renta, para los periodos ... contribuyente, pues no hacerlo implica una sanción por defraudación fiscal. Concluyó el recurrente señalando, al respecto de la ...
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Resoluciones de Fondo TAT-RF-085 del Tribunal Administrativo Tributario, 18-12-2015
... I. HECHOS Mediante inspección fiscal realizada por funcionarios de la Dirección General de Ingresos (DGI) ... , es decir, que nunca ha sido sanc ionado por defraudación fiscal. SEGUNDO : El establecimiento comercial ----------------- , no ...
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Resoluciones de Fondo TAT-RF-080 del Tribunal Administrativo Tributario, 30-11-2016
... se estableció que el local comercial: No contaba con equipo fiscal; No facturaba manualmente, No contaba con el aviso a los ... -empresa, a la cual nunca se le había sa ncionado por defraudación fiscal, agregando que la resolución atacada en apelación no ha ...
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Resoluciones de Fondo TAT-RF-006 del Tribunal Administrativo Tributario, 07-01-2016
... N° 53 de 16 de junio de 2010, que regulan esta materia fiscal y en el caso del contradictorio se le ha respetado al recibírsele ... tributarias, es decir, que nunca ha sido sancionado por defraudación fiscal. SEGUNDO: El establecimiento comercial ...
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Resoluciones de Fondo TAT-RF-075 del Tribunal Administrativo Tributario, 23-11-2015
... se indicó que el contribuyente no estaba marcando en el equipo fiscal , lo que no permite la debida fis calización por parte de la ... tributaria, es decir, que nunca ha sido sancionado por defraudación fiscal. ” De igual forma, indicó que “ el establecimiento ...
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Acuerdo N° 23. Por medio del cual se aprueba el manual de cargos y funciones del municipio de atalaya.
... , Trabajadora Social Planificador, Asesor Legal,) Control Fiscal de la Contraloría General de la República Corregidurías Servicios ... defraudación fiscal o malversaciones de los fondos públicos municipales ...
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Decreto Ejecutivo Nº 26 de 2 de marzo de 2009, 'QUE MODIFICA, ADICIONA Y DEROGA ARTÍCULOS DEL DECRETO EJECUTIVO 320 DE 8 DE AGOSTO DE 2008, REGLAMENTARIO DEL DECRETO LEY 3 DE 22 DE FEBRERO DE 2008, Y DICTA OTRAS DISPOSICIONES'.
... Declaración de renta del último año fiscal, en caso de tratarse de independiente; ... Referencia bancaria, si ... Haber sido condenado por la comisión de delito doloso o por defraudación fiscal ... 8. Cesar las causas que dieron origen a la autorización ...
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Acuerdo Municipal N° 06. Por el cual se aprueba el manual de organización y funciones del municipio de la mesa y el organigrama general y analítico del municipio.
... Con traloría General de la República al f inal de cada ejercicio fiscal, un inform e del movimiento de tesorería, e infor mar, cada vez que ... nec esarias en aquellos casos en qu e existan indicios de defraudación fiscal o malversación para l o cual tendrán acceso a los l ibros y ...
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Resoluciones de Desistimiento TAT-DES-003 del Tribunal Administrativo Tributario, 14-10-2014
... cual se le formularon cargos al contribuyente por presunta defraudación fiscal. Al examinar las constancias procesales, observamos que ...
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Resoluciones de Auto Apelado en Primera Instancia TAT-DES-002 del Tribunal Administrativo Tributario, 23-03-2015
... falta de jurisdicción presentado dentro del proceso de Defraudación Fiscal que se sigue contra el contribuyente ...
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Sentencia de Corte Suprema de Justicia (Panama), 1ª de lo Civil, 20 de Diciembre de 1999
DEMANDA CONTENCIOSO ADMINISTRATIVA DE PLENA JURISDICCIÓN, INTERPUESTA POR LA FIRMA BERRÍOS Y BERRÍOS EN REPRESENTACIÓN DE MANUEL ABOOD AQUN, PARA QUE SE DECLARE NULA POR ILEGAL LA RESOLUCIÓN Nº 213-4234 DICTADA POR LA ADMINISTRACIÓN REGIONAL DE INGRESOS DE LA PROVINCIA DE PANAMÁ, EL 12 DE AGOSTO DE 1996, LOS ACTOS CONFIRMATORIOS Y PARA QUE SE H...
... investigación iniciada en su contra por posible evasión o defraudación fiscal. También se exige al Dr. Manuel Abood Aqun, el pago del impuesto ...