defraudacion fiscal
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Fallo Nº S/N de 21 de septiembre de 2007, 'DEMANDA CONTENCIOSO ADMINISTRATIVA DE NULIDAD, INTERPUESTA POR EL LICDO. SANTANDER TRISTÁN DONOSO, ACTUANDO EN SU PROPIO NOMBRE Y REPRESENTACION, PARA QUE SE DECLARE NULO, POR ILEGAL, EL ACUERDO Nº7 DEL 15 DE SEPTIEMBRE DE 2004, EMITIDO POR EL CONSEJO MUNICIPAL DE SANTA FE, PROVINCIA DE VERAGUAS'.
... ía pagar mensualmente tales impuestos, "bajo la amenaza de defraudación Fiscal al Municipio", al mismo tiempo que se le advirtió que todas las ...
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Acuerdo Nº 002 de 25 de enero de 2007, "POR EL CUAL SE DICTAN DISPOSICIONES PARA LA EXONERACION DE TRIBUTOS MUNICIPALES."
... dejados de pagar, con un 25% adicional, en concepto de Defraudación Fiscal ... ARTÍCULO QUINTO: El presente Acuerdo empezará a regir a ...
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Sentencia Contencioso de Corte Suprema de Justicia (Panama), Sala 3ª de lo Contencioso Administrativo, 8 de Abril de 2008
Acción contencioso administrativa de nulidad. Sustanciador. Tutela judicial efectiva. Ilegalidad del acto
... inicie un sumario por la presunta comisión del delito de defraudación fiscal por parte de Panahabanos Cigar Company, S.A. con la finalidad de ... -
Sentencia Contencioso de Corte Suprema de Justicia (Panama), Sala 3ª de lo Contencioso Administrativo, 21 de Septiembre de 2007
Operación de las asociaciones cooperativas. Cargos de ilegalidad. Actividades lucrativas de tipo comercial. Pago de impuestos municipales
... la amenaza de defraudación Fiscal al Municipio", al mismo tiempo que se le ... advirtió que ... -
Honduras: Conoce la responsabilidad penal de los representantes legales
... defraudación fiscal, lavado de activos, delincuencia organizada, estafa, falsificación ...
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Sentencia Contencioso de Corte Suprema de Justicia (Panama), 3ª de lo Contencioso Administrativo y Laboral, 9 de Marzo de 2015
Daños y perjuicios. Demanda contencioso administrativa de reparación directa. Legitimidad activa. Responsabilidad del agente público
... multa, por el delito aduanero, en materia de contrabando y defraudación, ya que los artículos 1259, 1291, 1293 y concordantes del Código Fiscal ... -
Sentencia de Tribunal Superior de Justicia del Primer Distrito Judicial, 5 de Mayo de 2000
ACCIÓN DE HABEAS CORPUS A FAVOR DE PEDRO FIGUEREO JIMÉNEZ CONTRA LA DIRECTORA GENERAL DE ADUANAS
... , que recae sobre su representado por el supuesto delito de Defraudación Aduanera, toda vez que es imposible su comisión por parte de una persona ... A., por posible Defraudación Fiscal, falsificación de documentos públicos y otros delitos conexos, ... -
Sentencia de Corte Suprema de Justicia (Panama), 7 de Septiembre de 2004
DEMANDA CONTENCIOSO ADMINISTRATIVA DE PLENA JURISDICCIÓN INTERPUESTA POR EL LICENCIADO CARLOS CARRILLO G., EN REPRESENTACIÓN DE ALI RAHIMI HACHEM, PARA QUE SE DECLARE NULA, POR ILEGAL, LA RESOLUCIÓN Nº AR-AT-036 DE 20 DE MAYO DE 2000, DICTADA POR EL ADMINISTRADOR REGIONAL DE ADUANAS, ZONA AEROPORTUARIA, EL ACTO CONFIRMATORIO, Y PARA QUE SE ...
... judicial del actor indica los artículos 1171 y 694 del Código Fiscal; 1 del Decreto Ley 27 de 30 de septiembre de 1963; 18 y 24 de la Ley 30 de ... Ley 30 de 1984: ... Artículo 18. Constituyen delito de defraudación aduanera los siguientes: ... 1. La realización de cualquier operación ... -
Sentencia Contencioso de Corte Suprema de Justicia (Panama), 3ª de lo Contencioso Administrativo y Laboral, 9 de Julio de 2004
DEMANDA CONTENCIOSO ADMINISTRATIVA DE PLENA JURISDICCIÓN INTERPUESTA POR EL LICENCIADO CARLOS CARRILLO G., EN REPRESENTACIÓN DE ALI RAHIMI HACHEM, PARA QUE SE DECLARE NULA, POR ILEGAL, LA RESOLUCIÓN Nº AR-AT-036 DE 20 DE MAYO DE 2000, DICTADA POR EL ADMINISTRADOR REGIONAL DE ADUANAS, ZONA AEROPORTUARIA, EL ACTO CONFIRMATORIO, Y PARA QUE SE ...
... judicial del actor indica los artículos 1171 y 694 del Código Fiscal; 1 del Decreto Ley 27 de 30 de septiembre de 1963; 18 y 24 de la Ley 30 de ... Ley 30 de 1984: ... Artículo 18. Constituyen delito de defraudación aduanera los siguientes: ... 1. La realización de cualquier operación ... -
Ley Nº 82 de 31 de diciembre de 2009, 'QUE CREA EL PROGRAMA DE FOMENTO A LA COMPETITIVIDAD DE LAS EXPORTACIONES AGROPECUARIAS'.
... que salen del territorio fìscal de la República de Panamá y que están destinados a ... pennanecer ... que este consigne una suma equivalente al valor de la defraudación fiscal determinada por la ... autoridad competente ... Artículo 14. La ...
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Ley Nº 82 de 31 de diciembre de 2009, 'QUE CREA EL PROGRAMA DE FOMENTO A LA COMPETITIVIDAD DE LAS EXPORTACIONES AGROPECUARIAS'.
... que salen del territorio fìscal de la República de Panamá y que están destinados a ... pennanecer ... que este consigne una suma equivalente al valor de la defraudación fiscal determinada por la ... autoridad competente ... Artículo 14. La ...
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Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), Pleno, 14 de Noviembre de 2013
Culpabilidad en juicio público. Valores convertibles en dinero. Documentos negociables. Delito de defraudación
... la Constitución, ya que aún siendo el Contrabando y la Defraudación, delitos que contempla la legislación especial de Aduanas, no escapan a ... Mediante Vista Fiscal Nº 9 de 7 de abril de 2009, la Procuradora General de la Nación emitió ... -
Sentencia de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 29 de Junio de 2000
RECURSO DE CASACIÓN INTERPUESTO A FAVOR DE MARIO LEWIS MILLER EN PROCESO QUE SE LE SIGUE POR EL DELITO DE EXTORSIÓN Y ASOCIACIÓN ILÍCITA PARA DELINQUIR
... VILLALAZ para hacerle saber sobre la posible denuncia por defraudación fiscal aduanera que podía promoverse en contra de las empresas que ... -
Que crea los acuerdos de pago extraordinarios en actos dictados por la direccion general de ingresos como medida temporal para dinamizar la recaudacion, modifica articulos de la ley 76 del 13 de febrero de 2019 y dicta otras disposiciones
... ón, sanción, o judicialización contra la evasión y/o la defraudación fiscal, siguiendo en este sentido el objetivo institucional dispuesto por ...
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Sentencia de Corte Suprema de Justicia (Panama), 1ª de lo Civil, 22 de Junio de 1998
... en referencia, establecidos en el procedimiento administrativo fiscal, nuestro representado se vio obligado a presentar ante el Primer Tribunal ... fiscales 1989 a 1995, lo que lo colocaba ante una posible defraudación fiscal, delito relacionado directamente con normas de carácter Penal ...
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Sentencia Contencioso de Corte Suprema de Justicia (Panama), 3ª de lo Contencioso Administrativo y Laboral, 11 de Noviembre de 2005
DEMANDA CONTENCIOSO ADMINISTRATIVA DE PLENA JURISDICCIÓN, INTERPUESTA POR EL LICENCIADO CARLOS EUGENIO CARRILLO GOMILA EN REPRESENTACIÓN DE LUIS ORTEGA RÍOS, PARA QUE SE DECLARE NULA, POR ILEGAL, LA RESOLUCIÓN Nº AR-OR-04-083 DEL 14 DE ENERO DE 2005, EMITIDA POR EL ADMINISTRADOR REGIONAL DE ADUANAS, ZONA ORIENTAL, EL ACTO CONFIRMATORIO Y PA...
... se aplicará a todas las mercancías objeto de contrabando o defraudación aduanera ... " ... En virtud de las sanciones impuestas, cabe ... primera instancia los expedientes por contrabando o defraudación fiscal, decidirán esos negocios sin necesidad de formular cargos, ni observar ... -
Sentencia de Corte Suprema de Justicia (Panama), 1ª de lo Civil, 20 de Marzo de 2002
... ón de Ingresos, actuando con base en el artículo 719 del Código Fiscal y el artículo 12 del Decreto de Gabinete No. 109 de 7 de mayo de 1970, ... pero que no cumpla con los objetivos de la misma, incurre en defraudación fiscal. Un mecanismo alternativo para la fiscalización de la emisión de ...
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Que establece la educacion fiscal en la Republica de Panama
... Cláusulas antielusión contempladas en el código fiscal y en el código de procedimiento tributario. 2. El delito de defraudación fiscal, que es sancionado con prisión. 3. Procedimientos administrativos contra la evasión fiscal ... 4. Procedimiento de cobro coactivo. 5 ...
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Acuerdo Nº 15 A de 14 de septiembre de 2007, "POR MEDIO DEL CUAL SE DEROGAN TODOS LOS ACUERDOS RELACIONADOS CON LOS IMPUESTOS, TASAS, DERECHOS, Y CONTRIBUCIONES Y SE ADOPTA EL NUEVO RÉGIMEN IMPOSITIVO PARA EL MUNICIPIO DE MARIATO."
... (Código Fiscal art. No.3) ... VENTA DE ACTIVOS: ingresos obtenidos por la venta de ... necesarias en aquellos casos en que existan indicios de defraudación ...
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Acuerdo Nº 71 de 14 de octubre de 2008, 'POR MEDIO DEL CUAL SE DEROGAN TODOS LOS ACUERDOS RELACIONADOS CON LOS IMPUESTOS, TASAS, DERECHOS Y CONTRIBUCIONES Y SE ADOPTA EL NUEVO REGIMEN IMPOSITIVO PARA EL MUNICIPIO DE ATALAYA'.
... (Código Fiscal art. No.3) ... 2.1.1.VENTA DE ACTIVOS: ingresos obtenidos por la venta de ... necesarias en aquellos casos en que existan indicios de defraudación fiscal o malversación para lo cual tendrá acceso a los libros y ...
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Sentencias Nº 299-06 de 25 de noviembre de 2008, 'DEMANDA CONTENCIOSO ADMINISTRATIVA DE NULIDAD, INTERPUESTA POR EL LICENCIADO JOSÉ MANUEL RODRÍGUEZ, EN REPRESENTACIÓN DE ASOCIACIÓN IBEROAMERICANA DE PANAMÁ (ASIPA), PARA QUE SE DECLARE NULO, POR ILEGAL, EL ARTÍCULO TERCERO DEL ACUERDO MUNICIPAL NO.4 DE 29 DE ENERO DE 2002, EMITIDO POR EL CONSEJO MUNICIPAL DEL DISTRITO DE LA CHORRERA, PUBLICADO EN LA GACETA OFICIAL NO.24,498 DE 25 DE FEBRERO DE 2002'..
... y de inversiones municipales, que para cada ejercicio fiscal elabore el Alcalde con la colaboración del Ministerio de Planificación y ... necesarias en aquellos casos en que existan indicios de defraudación fiscal o malversación para lo cual tendrán acceso a los libros y ...
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Acuerdo Nº 9 de 18 de febrero de 2008, 'POR MEDIO DEL CUAL SE DEROGAN TODOS LOS ACUERDOS RELACIONADOS CON LOS IMPUESTOS, TASAS, DERECHOS, Y CONSTRIBUCIONES Y SE ADOPTA EL NUEVO RÉGIMEN IMPOSITIVO PARA EL MUNICIPIO DE MONTIJO'.
... (Código Fiscal art. No.3) ... 2.1.1. VENTA DE ACTIVOS: ingresos obtenidos por la venta ... necesarias en aquellos casos en que existan indicios de defraudación fiscal o malversación para lo cual tendrá acceso a los libros y ...
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Sentencia Contencioso de Corte Suprema de Justicia (Panama), 3ª de lo Contencioso Administrativo y Laboral, 17 de Febrero de 2006
DEMANDA CONTENCIOSA ADMINISTRATIVA DE PLENA JURISDICCIÓN INTERPUESTA POR EL LICENCIADO CARLOS CARRILLO, EN REPRESENTACIÓN DE ROMELIA DE PARDO, PARA QUE SE DECLARE NULA LA RESOLUCIÓN FINAL (CARGO) DRP NO. 47-2002 DE 26 DE NOVIEMBRE DE 2002, EXPEDIDA POR LA DIRECCIÓN DE RESPONSABILIDAD PATRIMONIAL
... 65 de 23 de marzo de 1990, 1324 del Código Fiscal y 980 del Código Judicial ... Como se constata en autos, la ... fiscales que ese mismo Código regula, como es el caso de la defraudación fiscal y el contrabando. El presente negocio, sin embargo, no guarda ... -
Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), 17 de Enero de 2005
PANAMÁ, DIECISIETE (17) DE ENERO DE DOS MIL CINCO (2005)
... hasta el día 8 de octubre de 2004 cuando se le pone a órdenes del Fiscal Auxiliar de la República, disponiendo éste último su detención ese ... que aquél portaba podía ser evidencia de una posible defraudación fiscal por parte del denunciante ... Debemos tener presente que la ... -
Acuerdo Nº 103 de 22 de septiembre de 2009, 'POR EL CUAL SE DEROGAN TODOS LOS ACUERDOS RELACIONADOS CON IMPUESTOS, TASAS Y CONTRIBUCIONES Y SE ESTABLECE EL NUEVO REGIMEN IMPOSITIVO DEL MUNICIPIO DE LAS TABLAS'.
... harán efectivos el primero de enero de cada año fiscal ... ARTICULO 8: ... Los contribuyentes que no paguen los impuestos, ... que existan indicios de defraudación fiscal o malversación para lo cual tendrá acceso a los ... libros y ...