Delito de evasión fiscal
157 resultados para Delito de evasión fiscal
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Vigente
Ley N° 76 de 2019. Que aprueba el código de procedimiento tributario de la república de Panamá
... 3. Elusión fiscal. La realización de actos o negocios con una ... 4. Evasión fiscal administrativa. Cuando el obligado ... probatorios de la supuesta comisión del delito o si se desestimará la denuncia por frívola, ...
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Ley N° 76 de 2019. Que aprueba el código de procedimiento tributario de la república de panamá
... 3. Elusin fiscal. La realizacin de actos o negocios con una ... probatorios de la supuesta comisin del delito o si se desestimar la denuncia por frvola, ...
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Resoluciones de Saneamiento y Nulidades TAT-NUL-014 del Tribunal Administrativo Tributario, 31-05-2024
... ---- -, por presunta defraudación fiscal para los períodos 2011 al 2018, según el ... existencia de un dolo e intención de evasión por parte del contribuyente; sin embargo, ... tiene conocimiento de la comisión de un delito declara abierta la fase sumarial o de ...
- Vigente Código fiscal de la República de Panamá (Ley N° 8 de 1956)
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Resoluciones de Saneamiento y Nulidades TAT-NUL-016 del Tribunal Administrativo Tributario, 15-09-2023
... por --------------- por DEFRAUDACIÓN FISCAL PENAL, al tenor de los artículos 752 y 1293 ... Informe del Auditor de la Sección de Evasión y Defraudación Fiscal del 30 de agosto de 2021 ... tenga conocimiento de la comisión de delito de los que sean perseguibles de oficio, ...
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Resoluciones de Auto Apelado en Primera Instancia TAT-API-037 del Tribunal Administrativo Tributario, 22-11-2018
... ÓN por posible defraudación fiscal en concepto de Impuesto sobre la Renta, ... empresa denunciada por presunta evasión fiscal. (Véase foja 1 a 6 del expediente del ... dilucidar la existencia o no de un delito fiscal.” (Lo resaltado es nuestro). Así ...
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Resoluciones de Fondo TAT-RF-077 del Tribunal Administrativo Tributario, 12-07-2022
... por supuesta defraudación fiscal y ordenar el cierre y archivo ... interpuesta dentro de un presunto delito de defraudación fiscal de varios impuestos, ... Economía y Finanzas, toda evasión, omisión, retención indebida, ...
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Sentencia Penal de Corte Suprema de Justicia (Panama), Sala 2ª de lo Penal, 7 de Septiembre de 2007
Archivo del proceso por falta de prueba sumaria. Justicia penal. Comisión de delito de infracción de los deberes de servidor público. Crédito marítimo
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Sentencia Generales de Corte Suprema de Justicia (Panama), 4ª de Negocios Generales, 13 de Noviembre de 2020
... , producto de una solicitud del Ministerio Fiscal Provincial de Jelenia Góra, con fecha de ... ón del blanqueo del producto del delito: ... Artículo 3. Ámbito de aplicación ... 1 ... el blanqueo de capitales, o procure la evasión de la persona aprehendida, detenida o ...
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Sentencia Penal de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 13 de Julio de 2016
Pruebas periciales. Diligencia de reconocimiento fotográfico en carpeta con la participación del testigo. Funciones públicas. Delito de homicidio
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Sentencia Nº 61569-2022 de Corte Suprema de Justicia, 12-04-2023
... presunto delito de HURTO AGRAVADO Y APROPIACIÓN INDEBIDA ... Marta Visuetti Flores, en su calidad de Fiscal Adjunta ... de la Sección de Investigación y ... víctima sea mayor de edad ... A. Evasión de cuotas o retención Indebida, siempre que no ...
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Sentencia Penal de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 14 de Mayo de 2012
Autor del delito de secuestro. Arma de fuego. Elementos de los tipos penales. Activador
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Decreto Ejecutivo N° 173. Que expide el reglamento de disciplina y honor del servicio de protección institucional y subroga el decreto ejecutivo no. 61 de 11 de abril de 2006, el decreto ejecutivo no. 121 de 5 de junio de 2007 y el decreto ejecutivo no. 190 de 18 de octubre de 2007
... 19. Delito. Acto típico, antijurídico, culpable, ... Vocal, estos con derecho a voz y voto, un Fiscal con ... derecho a voz mas no a voto: un Defensor ... de un detenido, dando como resultado su evasión ... 7. Hacer uso sin autorización de los sellos ...
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Resolución de Gabinete N° 149. Que aprueba el plan estratégico de gobierno para los próximos cinco años de gestión
... de 2008 de Responsabilidad Social Fiscal (LRSF) hace visible, mandatos de la ... , nanciamiento del terrorismo y la evasión scal. La Construcción se convirtió ... de manera contundente a los actores del delito, en especial en los casos de tráco de ...
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Resoluciones de Saneamiento y Nulidades TAT-NUL-003 del Tribunal Administrativo Tributario, 30-07-2021
... para Evitar la Doble Imposición Fiscal suscrito entre Panamá y el Reino de los ... la doble imposición y prevenir la evasión fiscal en materia de Impuesto sobre la Renta ... sea imposible o sea constitutivo de delito; ... Resolución n.° TAT-NUL-003 de 30 de ...
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Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), Pleno, 4 de Septiembre de 2018
Medida de detención preventiva. Proporcionalidad entre la necesidad. Derecho fundamental. Territorio nacional
... investigadas todas estas personas por delito Contra la Seguridad Colectiva, Relacionado con ... , a través de elementos que, a juicio del Fiscal de la Causa, dan cuenta de su probable ... cuanto al valorar el riesgo de fuga o evasión, que según el Ministerio Público se configura ... -
Vigente
Código Procesal Penal
... , hasta tanto se le declare responsable del delito que se le imputa en sentencia que haga trnsito a ... Actuacin de oficio ... Cuando un Fiscal tenga noticia, por cualquier medio, de que en el ...
- Que modifica un articulo de la ley 70 de 2019, que reforma el codigo penal y dicta otras disposiciones
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Resoluciones de Auto Apelado en Primera Instancia TAT-APPI-013 del Tribunal Administrativo Tributario, 07-05-2018
... por presunta defraudación fiscal por las faltas contenidas en el artículo ... --------------- D.V -- , por el presunto delito de defraudación fiscal. (Véase fs.1 a 6 del ... sobre el Patrimonio y Prevenir la Evasión Fiscal y su protocolo, lo que conllevó a ...
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Vigente
Código Penal
... por un hecho no descrito expresamente como delito por la ley al tiempo de su comisin, ni sometido a ... Aduanera, aunque no cause perjuicio fiscal, o quien evada el pago de los derechos, ...
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Sentencia de Corte Suprema de Justicia (Panama), 3ª de lo Contencioso Administrativo y Laboral, 5 de Julio de 1999
ADVERTENCIA DE INCONSTITUCIONALIDAD FORMULADA POR LA FIRMA FORENSE MARCHOSKY Y LEVY CONTRA EL ARTÍCULO 1259 DEL CÓDIGO FISCAL, DENTRO DEL PROCESO SEGUIDO EN LA ADMINISTRACIÓN REGIONAL DE INGRESOS DEL MINISTERIO DE HACIENDA Y TESORO CONTRA LA SOCIEDAD INTERVALORES CINCUENTA (50), S. A., POR SUPUESTO DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL
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Que establece la educacion fiscal en la Republica de Panama
... registró como el país de la región con las tasas estimadas de evasión del Impuesto de Transferencia de Bienes Muebles y Servicios (ITBMS) más ... 2. El delito de defraudación fiscal, que es sancionado con prisión. 3. Procedimientos ...
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Resoluciones de Fondo TAT-IAP-002 del Tribunal Administrativo Tributario, 13-11-2015
... Prescripción ” de la acción penal-fiscal ejercida por la Dirección General de Ingresos r el supuesto delito de Defraudación Fiscal para los períodos ... de Economía y Finanzas, toda evasión, omisión, retención indebida, ...
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El Convenio entre el Reino de España y la República de Panamá para evitar la doble imposición en materia de impuestos sobre la renta y sobre el patrimonio y prevenir la evasión fiscal y su Protocolo
... Dicha información se intercambia independientemente de que la conducta objeto de investigación pudiera constituir un delito ...
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Sentencia Contencioso de Corte Suprema de Justicia (Panama), 3ª de lo Contencioso Administrativo y Laboral, 3 de Mayo de 2017
Administración tributaria. Despacho sustanciador. Contrato de cesión de derechos. Falta de legitimidad
... e interesada en la presente causa fiscal-penal ... SEGUNDO: ADVERTIR, que la presente ... NACIONAL), por la posible comisión del delito de defraudación fiscal. Después de realizar las ... la Dirección General de Ingresos, por evasión, omisión, retención indebida, apropiación y ...