Delito de evasión fiscal
186 resultados para Delito de evasión fiscal
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Resoluciones de Saneamiento y Nulidades TAT-NUL-014 del Tribunal Administrativo Tributario, 31-05-2024
... ---- -, por presunta defraudación fiscal para los períodos 2011 al 2018, según el ... existencia de un dolo e intención de evasión por parte del contribuyente; sin embargo, ... tiene conocimiento de la comisión de un delito declara abierta la fase sumarial o de ...
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Resoluciones de Saneamiento y Nulidades TAT-NUL-009 del Tribunal Administrativo Tributario, 10-03-2025
... puso en conocimiento de la Sección de Evasión y Defraudación Fiscal del Departamento ... en la supuesta comisión de un delito contra la fe pública, sugiriendo ...
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Vigente
Ley N° 76 de 2019. Que aprueba el código de procedimiento tributario de la república de Panamá
... 3. Elusión fiscal. La realización de actos o negocios con una ... 4. Evasión fiscal administrativa. Cuando el obligado ... probatorios de la supuesta comisión del delito o si se desestimará la denuncia por frívola, ...
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Ley N° 76. Que aprueba el código de procedimiento tributario de la república de panamá
... 3. Elusión fiscal. La realización de actos o negocios con una ... 4. Evasión fiscal administrativa. Cuando el obligado ... probatorios de la supuesta comisión del delito o si se desestimará la denuncia por frívola, ...
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Resoluciones de Fondo TAT-RF-053 del Tribunal Administrativo Tributario, 27-10-2025
... en el artículo 752-A del Código Fiscal, por los ilícitos de evasión, omisión, ... ón fiscal penal será considera un delito común que será competencia del Ministerio ...
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Resoluciones de Saneamiento y Nulidades TAT-NUL-018 del Tribunal Administrativo Tributario, 06-08-2024
... de investigación, por presunta Evasión Fiscal Administrativa o Defraudación ... la evasión fiscal investigada, no es un delito. 4. Dentro de su hecho sexto, los ...
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Resoluciones de Saneamiento y Nulidades TAT-NUL-018 del Tribunal Administrativo Tributario, 06-08-2024
... de investigación, por presunta Evasión Fiscal Administrativa o Defraudación ... la evasión fiscal investigada, no es un delito. 4. Dentro de su hecho sexto, los ...
- Vigente Código fiscal de la República de Panamá (Ley N° 8 de 1956)
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Resoluciones de Fondo TAT-IAP-002 del Tribunal Administrativo Tributario, 13-11-2015
... Prescripción ” de la acción penal-fiscal ejercida por la Dirección General de Ingresos r el supuesto delito de Defraudación Fiscal para los períodos ... de Economía y Finanzas, toda evasión, omisión, retención indebida, ...
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Sentencia Generales de Corte Suprema de Justicia (Panama), 4ª de Negocios Generales, 21 de Julio de 2015
Comisión de delitos fiscales. Informe en el extranjero. Proceso. Medie solicitud de autoridad competente
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Vigente
Texto Único N° S/N. De la Ley 51 de 2005, Orgánica de la Caja de Seguro Social con las reformas aprobadas por la Ley 2 de 2007, Ley 70 de 2011, Ley 45 de 2017, Ley 419 de 2024 y Ley 462 de 2025.
... actos de retención indebida y evasión de cuotas a la Caja de Seguro Social ... La ... haber sido condenado por la comisión de delito doloso o estar reportado en listas restrictivas ... de Seguro Social al cierre del periodo fiscal y ordenar su publicación a través de medios de ...
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Sentencia Penal de Corte Suprema de Justicia (Panama), Sala 2ª de lo Penal, 7 de Septiembre de 2007
Archivo del proceso por falta de prueba sumaria. Justicia penal. Comisión de delito de infracción de los deberes de servidor público. Crédito marítimo
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Sentencia Nº 61569-2022 de Corte Suprema de Justicia, 12-04-2023
... presunto delito de HURTO AGRAVADO Y APROPIACIÓN INDEBIDA ... Marta Visuetti Flores, en su calidad de Fiscal Adjunta ... de la Sección de Investigación y ... víctima sea mayor de edad ... A. Evasión de cuotas o retención Indebida, siempre que no ...
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Resoluciones de Saneamiento y Nulidades TAT-NUL-034 del Tribunal Administrativo Tributario, 10-07-2025
... (B/.3,062.61) de recargo para el periodo fiscal 2018, en concepto de Impuesto sobre la Renta, ... indicios de una posible causa de evasión o defraudación fiscal, la cual debe estar ... sea imposible o sea constitutivo de delito. 6. Cuando resulten como ...
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Resoluciones de Saneamiento y Nulidades TAT-NUL-016 del Tribunal Administrativo Tributario, 15-09-2023
... por --------------- por DEFRAUDACIÓN FISCAL PENAL, al tenor de los artículos 752 y 1293 ... Informe del Auditor de la Sección de Evasión y Defraudación Fiscal del 30 de agosto de 2021 ... tenga conocimiento de la comisión de delito de los que sean perseguibles de oficio, ...
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Sentencia Penal de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 7 de Junio de 2019
Valoración de las pruebas. Recurso. Funciones públicas. Delito de hurto
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Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), Pleno, 27 de Octubre de 2016
Investigación hasta la terminación de la sanción. Persona en condición de vulnerabilidad. Derechos del adolescente al designarle. Delitos sexuales en perjuicio
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Sentencia Penal de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 14 de Mayo de 2012
Autor del delito de secuestro. Arma de fuego. Elementos de los tipos penales. Activador
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Resolución de Gabinete N° 149. Que aprueba el plan estratégico de gobierno para los próximos cinco años de gestión
... de 2008 de Responsabilidad Social Fiscal (LRSF) hace visible, mandatos de la ... , nanciamiento del terrorismo y la evasión scal. La Construcción se convirtió ... de manera contundente a los actores del delito, en especial en los casos de tráco de ...
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Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), Pleno, 23 de Junio de 2020
... CORT Y GARCÍA, imputado por el supuesto delito Contra el Orden Económico, en la modalidad de ... que no hay el mínimo peligro de evasión, fuga o desatención al proceso; por el ... cautelar de la prisión preventiva, el fiscal deberá sustentar el por qué no sería viable la ...
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Resoluciones de Saneamiento y Nulidades TAT-NUL-003 del Tribunal Administrativo Tributario, 30-07-2021
... para Evitar la Doble Imposición Fiscal suscrito entre Panamá y el Reino de los ... la doble imposición y prevenir la evasión fiscal en materia de Impuesto sobre la Renta ... sea imposible o sea constitutivo de delito; ... Resolución n.° TAT-NUL-003 de 30 de ...
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Vigente
Código Procesal Penal
... , hasta tanto se le declare responsable del delito que se le imputa en sentencia que haga tránsito ... Actuación de oficio ... Cuando un Fiscal tenga noticia, por cualquier medio, de que en el ... 4. Evasión de cuotas o retención indebida, siempre que no ...
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Texto Único N° S/N. De la ley 51 de 2005, orgánica de la caja de seguro social con las reformas aprobadas por la ley 2 de 2007, ley 70 de 2011, ley 45 de 2017, ley 419 de 2024 y ley 462 de 2025
... actos de retención indebida y evasión de cuotas a la Caja de Seguro Social ... La ... haber sido condenado por la comisión de delito doloso o estar reportado en listas restrictivas ... de Seguro Social al cierre del periodo fiscal y ordenar su publicación a través de medios de ...
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Resolución N° 046-R-027. Que aprueba el "modelo de intervención integral para adolescentes privados de libertad y su adecuación a otras modalidades y su anexo. tomo i, tomo ii, tomo iii.
... ón y evitar la reiteración en el delito. Las Reglas Mínimas de las Naciones Unidas ... en el artículo 143, previa opinión del fiscal, por el resto del término de esta 4 ... Frente a ... Impedir la evasión de la acción de la Justicia. Medidas ...