delito fiscal concepto
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Resoluciones de Fondo TAT-RF-049 del Tribunal Administrativo Tributario, 29-04-2019
... en el mes de marzo de 2013, pagos en concepto de honorarios profesionales, a la s empresas ... en el Procedimiento Administrativo Fiscal, de conformidad con lo dispuesto en los ... sea imposible o sea constitutivo de delito; 4. Si se dictan co n prescindencia u ...
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Sentencia Penal de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 22 de Agosto de 2017
Fe pública. Prueba. Delito de uso de documento falso. Falsedad de los cheques
... ARTURO MONTALVO PEREZ, como autores del delito" de USO DE DOCUMENTO FALSO, en detrimento de la se\xC3"...483). A través de su Vista Fiscal Nº 196 de 29 de junio de 2010, la Fiscalía ... artículos 986 del Código Judicial, en concepto de violación indirecta por omisión. Advierte ... -
Resoluciones de Saneamiento y Nulidades TAT-NUL-002 del Tribunal Administrativo Tributario, 15-12-2016
... contra de _________ por Defraudación Fiscal iniciado mediante la Resolución Nº 201-304 de ..., por la posible comisión del delito de DEFRAUDACIÓN FISCAL. TERCERO: EXIGIR ...______________) en concepto de __% de recargo del impuestos de rem esas. ...
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Sentencia Penal de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 27 de Noviembre de 2017
Prueba al valorar. Abuso sexual. Violación. Delito de corrupción de menores
... por la Licenciada Leonila Gaitán, Fiscal Especializada en Delitos Contra La Libertad e ... Romelio Cortéz Beitía, ejecutó el delito de corrupción de menores en perjuicio de las ...ículo 218 y 219 del Código Penal, en concepto de violación directa por omisión. ... -
Vigente
Ley Nº 12 de 3 de abril de 2012, QUE REGULA LA ACTIVIDAD DE SEGUROS Y DICTA OTRAS DISPOSICIONES.
... vigencia de dicho contrato en el periodo fiscal correspondiente, debidamente documentada media ni ... haber sido condenado por la comisión de delito alguno,. 3. Tener título universitario y por lo ... ingresos brutos anuales que genere en concepto de comisiones no deben superar el 30% de los ...
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Sentencia de Corte Suprema de Justicia (Panama), 1ª de lo Civil, 28 de Junio de 2001
DEMANDA CONTENCIOSO ADMINISTRATIVA DE PLENA JURISDICCIÓN, INTERPUESTA POR LA FIRMA GALINDO ARIAS Y LÓPEZ, EN REPRESENTACIÓN DE TOMAS ALCIDES CRUZ MUÑOZ Y FASHION CÓNSUL INTERNATIONAL, S. A., PARA QUE SE DECLAREN NULAS POR ILEGALES LAS RESOLUCIONES Nº214-04-0367 DE 7 DE JUNIO DE 1996 Y LA Nº 214-04-0752 DE 25 DE SEPTIEMBRE DE 1996, AMBAS DICTADA...
..."PRIMERO: Formular cargos por defraudación fiscal en contra de TOMAS ALCIDES CRUZ MUÑOZ, con ... sin pagar el impuesto sobre la renta, en concepto de adelanto que señala el artículo 701 del ... (B/644,320.00) por haber incurrido en el delito de Defraudación Fiscal de conformidad con los ... -
Sentencia Penal de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 4 de Junio de 2012
Delito de blanqueo de capitales. La prueba en el proceso penal. Tráfico ilícito de drogas. Salud publica
... a la pena de 50 meses de prisión por el delito de blanqueo de capitales, a BADRARY TEMÍSTOCLES ... el Comisionado LUCIANDO FRANCO GOMEZ al Fiscal de Drogas, en la que solicita la realización de ... le entregó la suma de B/.2900.00 "por concepto de préstamo en efectivo para cancelar el 1 de ... -
Resoluciones de Auto Apelado en Primera Instancia TAT-API-001 del Tribunal Administrativo Tributario, 07-01-2020
...-------------- --------, por el presunto delito de Defra udación Fiscal de diversos Impuestos ... que el monto defra udado en concepto de Impuesto sobre la Renta, Impuesto ...
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Sentencia Contencioso de Corte Suprema de Justicia (Panama), 3ª de lo Contencioso Administrativo y Laboral, 13 de Mayo de 2015
Pruebas de cargo. Administración pública. Sanción disciplinaria. Derecho a la defensa del funcionario
...II. NORMAS QUE SE ESTIMAN VIOLADAS Y CONCEPTO DE LA VIOLACIÓN. De unestudio del ... de la Administración, mediante su Vista Fiscal Nº 115 de 21 de marzo de 2014, visible a fojas ... en ese lugar público cometía un delito que, como sabemos, por su naturaleza prohibida, ... -
Sentencia Civil de Corte Suprema de Justicia (Panama), 1ª de lo Civil, 5 de Agosto de 2015
Bienes raíces en la transacción de la compraventa de la finca. Actividad de agentes de corredores. Exclusividad en la venta de la propiedad. Reclamo
...ón de normas sustantivas de derecho en concepto de error de derecho en cuanto a la apreciación ... Ley, que pueda ser considerada como delito, para que se determine la posible responsabilidad ...íces, suscrita por el señor Alvaro Boyd, fiscal de dicha asociación, donde da respuesta a la ... -
Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), 17 de Julio de 2007
ACCIÓN DE INCONSTITUCIONALIDAD PROMOVIDA POR EL LICENCIADO PAULO VEGA BATISTA, EN REPRESENTACIÓN DE ARQUIMEDES SÁENZ, CONTRA LA RESOLUCIÓN DE 17 DE AGOSTO DE 2005, PROFERIDA POR LA PROCURADORA GENERAL DE LA NACIÓN
..., se inició un proceso penal por supuesto delito de corrupción en contra de Arquimedes Saez llo, en ese momento Fiscal Segundo de La Chorrera, en virtud de denuncia ... CONSTITUCIONALES INFRINGIDAS Y CONCEPTO DE LA VIOLACIÓN. El activador constitucional ... -
Sentencia Penal de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 14 de Mayo de 2012
Autor del delito de secuestro. Arma de fuego. Elementos de los tipos penales. Activador
..., que absuelve a su representado por el delito de Evasión y lo condenó a 120 meses de ...(V.f. 131-141). A través de su Vista Fiscal Nº 142 de 28 de abril de 2009, la Fiscalía ... artículo 917 del Código Judicial, en concepto de violación directa por omisión y el artículo ... -
Decreto N° 13-2020-DINAG. Por el cual se actualizan las normas de auditoría gubernamental para la república de panamá (nagpa), basadas en las normas internacionales de entidades fiscalizadoras superiores (issai), por sus siglas en inglés), emitidas por la organización internacional de entidades fiscalizadoras superiores (intosai, por sus siglas en inglés).
... funcionarios de control de la Entidad Fiscal izadora Superior tienen que tener la ... o en las directrices de las EFS, en concepto de administración de riesgos, integridad, ... de su ca rgo si son acusados de delito. El gobernador, actuando en ...
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Sentencia Penal de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 16 de Marzo de 2018
Delito de posesión simple de drogas ilícitas. Prueba indiciaria. Fumo marihuana. Confesión de consumo
..., dentro del proceso seguido a éste por el delito de Posesión. Agravada de Drogas, se encuentra ...Provincia de Panamá, emite la Vista Fiscal N° 270 de 27 de junio de 2013. solicitando el ...de la ley sustancial en concepto de indebida aplicación de esta al caso. ... -
Resoluciones de Fondo TAT-RF-043 del Tribunal Administrativo Tributario, 27-07-2020
... NUEVE CENTÉSIMOS (B/.1,144.09) e n concepto de Impuesto sobre la Renta para los años ... -Persona Natural- de los períodos fiscal es 2007 a 2009, por un monto de CUATRO MIL ... sea imposible o sea constitutivo de delito; 4. Si se dictan con prescindencia u ...
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Ley N° 285. Escucharque crea el sistema de garantías y protección integral de los derechos de la niñez y la adolescencia y dicta otras disposiciones
... derecho integra de forma indivisible el concepto de desarrollo, y se corresponde con la condición ...ña o adolescente que ha sido víctima de delito. . 7. La identificación de un niño, niña o ..., sin la debida autorización del juez o fiscal de la causa, el nombre o cualquier dato personal, ...
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Vigente
Código Judicial
... deshonestos y no haber sido condenado por delito común de carácter doloso. ARTÍCULO 9. ... las funciones que desempeñan, oído el concepto favorable del jefe inmediato o de la mayoría de ... lapso, los cargos de Juez de Circuito, Fiscal de Circuito o de Fiscal del Tribunal Superior, ...
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Resoluciones de Fondo TAT-RF-098 del Tribunal Administrativo Tributario, 19-11-2019
... resolvió negar la prescripción en concepto de Seguro Educativo, para los períodos ... artículos 710, 737 y 738 del Código Fiscal, presentó solicitud de prescripción de Seguro E ... sea imposible o sea constitutivo de delito; . Resolución n.° TAT- RF - 098 de 19 de ...
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Resoluciones de Fondo TAT-RF-054 del Tribunal Administrativo Tributario, 14-08-2020
... SIETE CENTÉSIMOS (B/.308.57) en concepto de crédito proveniente de las ....100.00) de Multa de Renta para el período fiscal 2015. ANTECEDENTES Se observa a foja 1 ... sea imposible o sea constitutivo de delito; 4. Si se dictan con prescindencia u ...
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Sentencia Contencioso de Corte Suprema de Justicia (Panama), 3ª de lo Contencioso Administrativo y Laboral, 17 de Septiembre de 2019
Profesionalismo. Administración pública. Falta disciplinaria. Atenué
...II. NORMAS QUE SE ESTIMAN VIOLADAS Y CONCEPTO DE LA VIOLACIÓN. De un estudio del expediente se ... de la Administración, mediante su Vista Fiscal Nº 2012 de 28 de diciembre de 2018, visible a ... ejecutoriada por la comisión de un delito doloso que conlleve pena de prisión. Por ... -
Sentencia Contencioso de Corte Suprema de Justicia (Panama), 3ª de lo Contencioso Administrativo y Laboral, 8 de Octubre de 2021
... que ingresa, no haber sido condenado por delito doloso contra la Administración Pública o udación fiscal, y poseer grado de educación media u otros ... jurídica se reconduce en el concepto de confianza legítima, o sea, en la acción ...
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Resolución N° DM-001. Por la cual se aprueban los manuales de procedimientos y funciones de la sección de mediación laboral, secretaría judicial y la sección de orientación laboral con sus respectivos formularios, que se actualizan en esa dependencia de la dirección de trabajo.
... D. Concepto(s) 1. Centrales de Trabajadores: ..., que tiene valor administrativo, fiscal legal , económico. 13. Empleador: ... determinar origen de la controversia o delito. Edicto: Es un m edio especial de n ...
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Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), Pleno, 20 de Mayo de 2022
... Yerika Maireny Ríos González por el delito contra el orden económico (insolvencia ...Posteriormente, la Fiscal adjunta de la Unidad de Delitos Financieros, ...álisis, nos parece necesario definir el concepto de acción penal, la cual "consiste en aquella ...
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Sentencia Penal de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 27 de Noviembre de 2014
Tráfico de drogas. Delito de blanqueo de capitales. Pruebas testimoniales. Documentos públicos
... por la licenciada Sofía Carreño, Fiscal Primera Especializada en Delitos Relacionados con ... de los cargos formulados en su contra, por delito Contra el Orden Económico, en la modalidad de ... y el artículo 254 del Código Penal, en concepto de violación directa por omisión. SEGUNDA ... -
Sentencia Penal de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 27 de Enero de 2005
RECURSO DE CASACIÓN EN PROCESO QUE SE LE SIGUE A MANUEL BERNAL GRECO, SINDICADO POR DELITO DE FALSIFICACIÓN DE DOCUMENTO.
... BERNAL GRECO, sentenciado como autor del delito de Falsificación de Documento Público, ... del recurso de apelación promovido por el Fiscal de la causa, profirió la sentencia de 28 de ... infringidas los artículos 920 y 917 en concepto" de violación directa por omisión y el 265 del C\xC3"...