Sentencia Generales de Corte Suprema de Justicia (Pleno), 4ª de Negocios Generales, 28 de Marzo de 2016

Ponente:Luis Ramón Fábrega Sánchez
Fecha de Resolución:28 de Marzo de 2016
Emisor:Cuarta de Negocios Generales

VISTOS: En el caso que nos ocupa, se observa que el exhorto en estudio fue DECLARADO NO VIABLE por esta Superioridad, mediante resolución de fecha 30 de marzo de 2015 y devuelto al Ministerio de Relaciones Exteriores el 28 de mayo de 2015, toda vez que la solicitud del Estado requirente se refería a la "Paralización de las cuentas corrientes, de ahorro, certificados de depósito a plazo fijo que se encuentren a nombre del causante O.A.M.S. en el Produbank S. A. de Panamá". De conformidad con el numeral 3, del Artículo 100 del Código Judicial, le corresponde a la Sala Cuarta recibir exhortos y comisiones rogatorias librados por tribunales extranjeros y determinar su cumplimiento en el territorio nacional y considerar si vulnera o no el orden público y, en el evento de que no lo lesione, determinar el funcionario o tribunal que debe cumplirlo. En esta oportunidad la petición consiste en lo siguiente: "Inventario y Avalúo Solemne de los bienes -valores- constantes en pólizas de inversión, cuentas personales, tarjetas de crédito (Produbank, Mastercard No. 5300549000523110), póliza con vencimiento a noviembre de 2014 a nombre del causante O.A.M.M. y de los entes jurídicos que fundó: A.S.A., con inversiones vencidas a enero del 2015; KAUNAS S.A., M.S. y ASOCIADOS S.A., cuenta No.009101028584; NEGOCIOS, COMUNICACIÓN Y DESARROLLO, cuenta No.00191028657; Fundación HERMOSILLA, cuentas Nos. 19103300414 y 32004303; HAYWOOD FUNDATION, cuenta No.10103207; Fondo de Inversión BLUE DIAMOND RESOURUS, y más operaciones que pudieran existir en esa entidad bancaria a nombre del aludido causante y de las personas jurídicas mencionadas, a partir del 31 de julio de 2013, que se encuentran en el Banco Produbank (Panamá)". Es preciso determinar en primera instancia la existencia de alguna Convención Internacional entre el Estado requirente y el requerido, en este caso, Panamá, de manera que el procedimiento a seguir para el diligenciamiento del exhorto sea conforme a aquella. La Sala ha podido constatar, en cuanto a esta materia, que tanto, la República de Panamá, como Ecuador han ratificado la Convención Interamericana sobre Exhortos o Cartas Rogatorias Ley N° 12 de 23 de octubre de 1975, la Convención Interamericana de Pruebas en el Extranjero Ley N° 13 de 23 de octubre de 1975, la cuales son aplicables en materia civil y comercial. Así las cosas, vemos que el literal a del artículo 2 de la Convención Interamericana sobre exhortos o cartas rogatorias, establece que ésta se aplicará a los exhortos o cartas rogatorias que tengan como objeto la realización de diligencias de mero trámite, tales como notificaciones, citaciones o emplazamiento en el extranjero; lo solicitado por la autoridad requirente, es la el inventario y avalúo solemne de los bienes valores constantes en pólizas de inversión, cuentas personales, tarjetas de crédito (Produbank, Mastercard, Mastercard No. 5300549000523110), póliza con vencimiento a noviembre de 2014 a nombre del causante O.A.M.M. y de los entes jurídicos que fundó: A.S.A., con inversiones vencidas a enero del 2015; KAUNAS S.A., M.S. y ASOCIADOS S.A., cuenta No.009101028584; NEGOCIOS, COMUNICACIÓN Y DESARROLLO, cuenta No.00191028657; Fundación HERMOSILLA, cuentas Nos. 19103300414 y 32004303; HAYWOOD FUNDATION, cuenta No.10103207; Fondo de Inversión BLUE DIAMOND RESOURUS, y más operaciones que pudieran existir en esa entidad bancaria a nombre del aludido causante y de las personas jurídicas mencionadas, a partir del 31 de julio de 2013, que se encuentran en el Banco Produbank (Panamá)", lo cual, no constituye una diligencia de mero trámite. En cuanto a la solicitud señalada, debemos exponer lo establecido en nuestro Código de Comercio en esta materia: "Artículo 88: Ninguna autoridad, juez o tribunal, puede hacer u ordenar pesquisa o diligencia alguna, para examinar si el comerciante lleva o no debidamente sus libros de contabilidad mercantil, ni hacer investigación ni examen general de la contabilidad en las oficinas o escritorios de los comerciantes. Visto lo anterior es preciso señalar que nuestro ordenamiento jurídico, prohíbe a toda autoridad, ordenar la exhibición de libros de contabilidad a los comerciantes, salvo las excepciones expresamente establecidas y de acuerdo a las formalidades de la ley. En consecuencia, la CORTE SUPREMA DE JUSTICIA, SALA CUARTA DE NEGOCIOS GENERALES, administrando justicia en nombre de la República y por autoridad de la ley, DECLARA NO VIABLE el Exhorto librado por la Corte Provincial de Justicia del Guayas, Unidad Judicial Norte de la Familia, M., N. y Adolescencia del Cantón Guayaquil en el juicio de apertura de Sucesión Hereditaria No.7177-2014, promovido por la señora S.M.M.V., viuda de M., por los derechos que representa de sus dos hijos. Una vez ejecutoriada la presente resolución, remítanse las actuaciones a nuestra Cancillería para que sean enviadas a las autoridades correspondientes. N. y cúmplase, LUIS RAMÓN FÁBREGA SÁNCHEZ HERNÁN A. DE LEÓN BATISTA -- JOSÉ EDUARDO AYU PRADO CANALS YANIXSA Y. YUEN C. (Secretario)