Resolución CNV Nº 141-07 de 23 de mayo de 2007, "POR LA CUAL SE IMPONE A LA SOCIEDAD DE INVERSIÓN THE DAWN FUND, INC., MULTA DE MIL BALBOAS (B/.1,000.00)."
REPÚBLICA DE PANAMÁ
COMISIÓN NACIONAL DE VALORES
RESOLUCIÓN CNV No.141-07
De 23 de mayo de 2007
La Comisión Nacional de Valores,
en uso de sus facultades legales, y
CONSIDERANDO:
Que mediante el Artículo 5 del Acuerdos No.01-2006 de 6 de febrero de 2006 la Comisión Nacional de Valores adoptó la forma y contenido de los Estados Financieros que deban presentar las sociedades de inversión que sólo ofrezcan sus cuotas de participación fuera de la República de Panamá;
Que el Acuerdo No.8-2005 de 20 de junio de 2005, adoptó criterios para la imposición de multas administrativas por la mora en la presentación de Estados Financieros e Informes a la Comisión Nacional de Valores a cargo de personas registradas o sujetas a reporte;
Que de conformidad con el Artículo 1 del Acuerdo No.8-2005 de 20 de junio de 2005, la mora en la presentación de Estados Financieros se sancionará acumulativamente así:
Multa de CINCUENTA BALBOAS (B/.50.00) por día, durante los primeros diez (10) días hábiles de mora;
Multa de CIEN BALBOAS (B/.100.00) por día, durante los siguientes diez (10) días hábiles de mora;
Multa de CIENTO CINCUENTA BALBOAS (B/.150.00) por día, durante los siguientes días hábiles de mora, hasta un máximo de TRES MIL BALBOAS (B/.3,000.00) por informe moroso.
Que The Dawn Fund, Inc., presentó sus Estados Financieros Auditados, correspondiente al período terminado al 31 de diciembre de 2006, el 23 de abril de 2007 con quince (15) días hábiles de mora.
Que con fundamento en lo dispuesto en el artículo 1 del Acuerdo No.8-2005 de 20 de junio de 2005, la Dirección Nacional de Registro de Valores e Informes de Emisores remitió nota CNV-8192-DRV(14) de 24 de abril de 2007, recibida el 27 de abril de 2007 por los Apoderados Generales, Tapia Linares & Alfaro, a fin de que rindieran las explicaciones por la mora en la presentación de los Estados financieros Auditados correspondiente al período terminado el 31 de diciembre de 2006, siendo estas presentadas a la Comisión por el Licenciado Adolfo Linares, mediante nota el 3 de mayo de 2007, señalando lo siguiente: "La as razones por las cuales nuestra representada no pudo presentar a tiempo los estados financieros auditados fue por la sencilla razón que los mismos, los cuales son bastantes extensos tuvieron que ser traducidos al español ya que el texto original se prepara en el idioma inglés en las oficinas de los auditores externos del fondo que está ubicada en el Ducado de Luxemburgo. Ya...
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