Resolución Nº 2024-00375 de Superintendencia de Bancos, 2024
| Año | 2024 |
| Número de resolución | 2024-00375 |
| Fecha | 19 Julio 2024 |
| Tipo de documento | Resolution |
| Sección | Resoluciones Generales |
República de Panamá
Superintendencia de Bancos de Panamá
RESOLUCIÓN GENERAL SBP-RG-R-2024-00375
19 de julio de 2024
"Por medio de la cual se actualizan los requerimientos de información alos bancos, a los
grupos bancarios yalas propietarias de acciones bancarias sobre los cuales la
Superintendencia de Bancos ejerza la supervisión de origen"
EL SUPERINTENDENTE DE BANCOS,
en uso de sus facultades legales, y
CONSIDERANDO:
Que a raíz de la emisión del Decreto Ley No. 2 de 22 de febrero de 2008, el Órgano
Ejecutivo elaboró una ordenación sistemática en forma de Texto Único del Decreto Ley No.
9 de 26 de febrero de 1998 ytodas sus modificaciones, la cual fue aprobada mediante el
Decreto Ejecutivo No. 52 de 30 de abril de 2008, en adelante la Ley Bancaria;
Que de conformidad con el artículo 6 de la Ley Bancaria, corresponde a esta
Superintendencia velar por que los bancos mantengan coeficientes de solvencia yliquidez
apropiados para atender sus obligaciones, así como procedimientos adecuados que
permitan la supervisión yel control de sus actividades nacionales einternacionales, en
estrecha colaboración con los entes supervisores extranjeros, si fuera el caso;
Que de conformidad con el artículo 91 de la Ley Bancaria, corresponde ala
Superintendencia de Bancos establecer el plazo yla forma en cuanto al envío de informes
a esta Superintendencia;
Que según lo indicado en el numeral 14 del artículo 16 de la Ley Bancaria, entre las
atribuciones de carácter técnico del Superintendente están las de establecer programas de
prevención que permitan un conocimiento de la situación financiera de los bancos, así
como verificar la veracidad de la información que los bancos remitan ala Superintendencia;
Que por medio de la Ley No. 23 de 27 de abril de 2015, modificada por las Leyes No. 21
de 2017, No. 70 de 2019 yNo. 124 de 2020,se adoptan medidas para prevenir el
blanqueo de capitales, financiamiento del terrorismo yfinanciamiento de la proliferación de
armas de destrucción masiva;
Que de conformidad con lo establecido en el artículo 22 de la Ley No.23 de 2015, le
corresponde ala Superintendencia de Bancos supervisar en materia de prevención de
blanqueo de capitales, financiamiento del terrorismo yfinanciamiento de la proliferación de
armas de destrucción masiva, alos bancos yalas empresas fiduciarias, entre otros sujetos
obligados financieros, sean estas personas naturales ojurídicas;
Que el Acuerdo No.10-2015 de 27 de julio de 2015 ysus modificaciones, establecen
parámetros para la prevención del uso indebido de los servicios bancarios yfiduciarios que
deben ser implementados por los bancos yempresas fiduciarias, así como requerimientos
de información que deben ser remitidos a esta Superintendencia para su verificación;
Que en sesiones de trabajo de esta Superintendencia se ha puesto de manifiesto la
necesidad yconveniencia de actualizar los requerimientos de información a que hace
alusión la Resolución General No.SBP-RG-0001-2022 de 6 de julio de 2022; así como
derogar la citada Resolución.
RESUELVE:
ARTÍCULO 1. CONTENIDO, FORMA YFRECUENCIA DEL ENVÍO DE INFORMACIÓN A
LA SUPERINTENDENCIA. Los bancos presentarán ala Superintendencia la información
referente alos Átomos, Tablas BAN, Informes, entre otros requerimientos, descritos a
continuación:
Documento oficial firmado con Firma Electrónica Calificada en el Sistema de Transparencia Documental –TRANSDOC de la Superintendencia
de Bancos de Panamá, de acuerdo con la Ley 83 del 09/11/2012 y el Decreto Ejecutivo Nro. 275 del 11/05/2018. Utilice el Código QR para
verificar la autenticidad del documento ola URL:
https://sigob.superbancos.gob.pa/consulta?id=L%2FAaOV%2BtsQ7TI4OTxdobGtKxSQilcEFK%2FG3DYcH0m9c%3D
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Resolución General SBP-RG-R-2024-00375
Documento oficial firmado con Firma Electrónica Calificada en el Sistema de Transparencia Documental –TRANSDOC de la Superintendencia
de Bancos de Panamá, de acuerdo con la Ley 83 del 09/11/2012 y el Decreto Ejecutivo Nro. 275 del 11/05/2018. Utilice el Código QR para
verificar la autenticidad del documento ola URL:
https://sigob.superbancos.gob.pa/consulta?id=L%2FAaOV%2BtsQ7TI4OTxdobGtKxSQilcEFK%2FG3DYcH0m9c%3D
Código
Descripción
Emisor
Contenido
Frecuencia
Forma
Cantidad
aenviar
Observación
AT02
Átomo de
Depósitos
Los bancos
oficiales, los
bancos de licencia
general ylos
bancos de licencia
internacional
Detalle de las
captaciones que
registra el banco
en sus libros
Mensual, los
primeros diez (10)
días hábiles del
mes siguiente al
reportado
ITBANk
1
La información debe
presentarse según la estructura
establecida por la
Superintendencia.
Referencia: Artículo 93 de la
Ley Bancaria; Circulares 47-
2007 y118-2021.
AT03
Átomo de
Crédito
Los bancos
oficiales, los
bancos de licencia
general, los
bancos de licencia
internacional ylas
empresas del
grupo bancario
Detalle de la
información de la
cartera de
préstamos del
banco
Mensual, los
primeros diez (10)
días hábiles del
mes siguiente al
reportado
ITBANk
1
La información debe
presentarse según la estructura
establecida por la
Superintendencia.
Referencia: Numeral 2del
artículo 91 de la Ley Bancaria;
Acuerdo 4-2013 modificado por
los Acuerdos 8-2014, 11-2019 y
5-2020; Resolución General de
Junta Directiva SBP-GJD-0003-
2021; Circulares 92-2014, 91-
2020, 220-2020, 305-2020, 96-
2021, 84-2022 y50-2023.
AT04
Átomo de
Bienes
Adquiridos
Los bancos
oficiales, los
bancos de licencia
general, los
bancos de licencia
internacional,
según lo
estipulado en el
Acuerdo 3-2009
Los bancos
deberán remitir el
detalle de los
bienes
adquiridos en
compensación
de créditos
pendientes que
el banco registra
en sus libros
contables.
Esta
comunicación
debe hacerse
una vez que el
documento en
que conste la
adjudicación esté
debidamente
inscrito en el
Registro Público.
El banco deberá
mantener la
documentación
en sus archivos
adisposición de
esta
Superintendencia
Mensual, los
primeros diez (10)
días hábiles del
mes siguiente al
reportado
ITBANk
1
La información debe
presentarse según la estructura
establecida por la
Superintendencia.
Referencia: Artículo 101 de la
Ley Bancaria; Acuerdo 3-2009;
Circular 47-2009.
AT05
Átomo de
Generales de
Bancos
Los bancos
oficiales, los
bancos de licencia
general ylos
bancos de licencia
internacional
Información
general del
banco
Mensual, los
primeros diez (10)
días hábiles del
mes siguiente al
reportado
ITBANk
1
La información debe
presentarse según la estructura
establecida por la
Superintendencia.
Referencia: Numeral 3del
artículo 91 de la Ley Bancaria;
Acuerdo 10-2000, Acuerdo 1-
2022 yAcuerdo 2-2024;
Circulares 36-2004, 37-2005,
20-2006, 41-2007 (Formulario
SB-OC-1), 45-2010, 37-2011,
71-2022, 2024-0020 y2024-
0022.
Nota: Requerimientos Circular
2024-0022, apartir de enero
2025.
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