Ley de cheques
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Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), Pleno, 14 de Marzo de 2018
Orden girada por funcionario público. Contrato. Delito de blanqueo de capitales. Medida de detención provisional
... investigado en FACTOR GLOBAL, realizando operaciones y transferencias a través de distintos contratos de facturas, cuyos pagos posteriores (cheques) en beneficio de BLUE APPLE SERVICES, llevaban su firma. No obstante, esto fue realizado con el propósito de ocultar o disimular el origen ilícito ... -
Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), Pleno, 24 de Febrero de 2010
Copia simple de factura. Costos de reproducción de la información. Hábeas data. Egresos de la junta
... , diciembre de 2008, enero, febrero, marzo y abril de 2009); copias de comprobantes expedidos en las fechas antes mencionadas, de los cheques cancelados, facturas, beneficiarios por nombre y lugar o cualquier documentación que da fe de dichos egresos e ingresos y copias de las ... -
Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), Pleno, 5 de Abril de 2010
Hábeas data. Costos de reproducción de la información. Copia simple de factura. Egresos de la junta
... , diciembre de 2008, enero, febrero, marzo y abril de 2009); copias de comprobantes expedidos en las fechas antes mencionadas, de los cheques cancelados, facturas, beneficiarios por nombre y lugar o cualquier documentación que da fe de dichos egresos e ingresos y copias de las ... -
Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), Pleno, 5 de Abril de 2010
Hábeas data. Costos de reproducción de la información. Egresos de la junta. Copia simple de factura
... , diciembre de 2008, enero, febrero, marzo y abril de 2009); copias de comprobantes expedidos en las fechas antes mencionadas, de los cheques cancelados, facturas, beneficiarios por nombre y lugar o cualquier documentación que da fe de dichos egresos e ingresos y copias de las ... -
Decreto N° 75-2016-DMySC. Por el cual se aprueba el documento titulado “procedimiento para la incorporación de cuentas bancarias oficiales, a la cuenta única del tesoro” de la dirección general de tesorería del ministerio de economía y finanzas.
... Cumplido lo anterior, levantarán un inventario de lo s Cheques disponibles y procederán a su destrucción. Finalmente, emitirán un Acta correspondiente al cierre final de la Cuenta Bancaria y la ...
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Sentencia Civil de Corte Suprema de Justicia (Panama), 1ª de lo Civil, 3 de Julio de 2014
Daños y perjuicios. Falta de pruebas. Elemento de la responsabilidad civil extracontractual. Delito de falsa denuncia
... acepta que como resultado de una auditoria (sic) se ha encontrado a la fecha, un faltante en concepto de fondos de venta no depositados y cheques devueltos por no suficientes fondos, la suma de B/.24,073.81 (VEINTICUATRO MIL SETENTA Y TRES BALBOAS CON 81/100'." (f. 836) ... Es imporante ... -
Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), Pleno, 10 de Diciembre de 2019
... ó, desconociendo que eran producto de la venta del ganado de su propiedad, toda vez que el imputado le solicitó el favor de cambiar los cheques por un trabajo realizado por su padre pero que al encontrarse enfermo no podría cambiar y que por ello fueron emitidos a su nombre. Agregó que ...
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Sentencia Contencioso de Corte Suprema de Justicia (Panama), 3ª de lo Contencioso Administrativo y Laboral, 29 de Mayo de 2019
Multa por infracciones menores de tránsito. Crédito. Cobro coactivo. Excepción de prescripción de la obligación
... que es un crédito a su favor como institución ... Que la ATTT tampoco ... acepta el pago de las multas de tránsito mediante cheques de gerencia o cheques ... certificados emitidos a favor del Tesoro Nacional sino a su favor únicamente ... Que fuera distinto ... si ... -
Sentencia Penal de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 18 de Febrero de 2009
Prueba pericial. Delito de hurto. Abuso de confianza. Pagos de los cheques por reembolso del impuesto
... su hermana de doble vinculo, ORITELA FASANO SALAZAR, por los delitos contra el PATRIMONIO Y CONTRA LA FE PÚBLICA, por el cobro de diez (10) cheques de la referida empresa, que en total sumaron B/.4,243.39. Agrega, que dichos cheques debían llevar, además de la firma de la querellada, la de MAX ... -
Sentencia Penal de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 15 de Junio de 2017
Perjuicio de fondos públicos. Prescripción de la acción penal por el hecho punible. Delito de peculado. Cargo de injuricidad
... señor MITCHELL señaló que GUSTAVO RÍOS, Teniente Coronel en el Benemérito ... Cuerpo de Bomberos de Chepo, estaba girando cheques de la cuenta bancaria ... oficial de esa institución, No. 04-70-0030-1, para la supuesta compra de ... repuestos para reparaciones de los ... -
Sentencia Penal de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 15 de Junio de 2017
Delito de peculado. Prescripción de la acción penal por el hecho punible. Cargo de injuricidad. Perjuicio de fondos públicos
... señor MITCHELL señaló que GUSTAVO RÍOS, Teniente Coronel en el Benemérito ... Cuerpo de Bomberos de Chepo, estaba girando cheques de la cuenta bancaria ... oficial de esa institución, No. 04-70-0030-1, para la supuesta compra de ... repuestos para reparaciones de los ... -
Decreto N° 54-2019-DNMySC. Por el cual se aprueban los "procedimientos operativos del departamento de fiscalización y auditoría de consulados y embajadas.
... , el saldo de las mismas, si se consider an o reporta n remesas co nsulares pe ndientes de envío a la en tidad comp etente, si hay cheques en ci rculación, cuentas pendie ntes de pago o cualqu ier otra oblig ación a fin de determinar la condic ión real d el traspas o de la of icina ...
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Decreto N° 21-2019-DNMySC. Por el cual se aprueban los "procedimientos para el uso y manejo de fondos asignados y transferidos a las embajadas y misiones diplomáticas acreditadas en el servicio exterior, segunda versión.
... 59. Los gastos de funcionamiento de cada Misión Diplomática se pagarán por medio de cheques, transferencias, efectivo y cuando se requiera, con tarjetas de débito/créditos debidamente autorizadas. 60. Todos los cheques ...
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Decreto Nº 164-2013-DMySC-Procedimientos de 20 de mayo de 2013, POR EL CUAL SE APRUEBA EL DOCUMENTO TITULADO MANUAL DE PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS Y FISCALES PARA EL MANEJO DEL FONDO ESPECIAL DEL PROGRAMA NACIONAL PARA EL DESARROLLO LOCAL (PRONADEL), ADSCRITO AL MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS.
... Desembolso que debe contar con el refrendo de la Contraloría General ... 2.11. Las personas autorizadas para firmar y refrendar los Cheques-Comprobantes de Pago, ... deben estar previamente reconocidas por la Contraloría General y registradas sus ... firmas en el Banco Nacional de ...
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Sentencia Civil de Corte Suprema de Justicia (Panama), 1ª de lo Civil, 14 de Febrero de 2003
BANCO EXTERIOR, S. A. RECURE EN CASACIÓN EN EL PROCESO ORDINARIO QUE LE SIGUE EL ESTABLECIMIENTO COMERCIAL PABLO ARDITO B., S.A
... el banco demandado había incurrido en incumplimiento del contrato de cuenta corriente suscrito con la sociedad actora al aceptar y pagar los cheques girados por el señor RICARDO ARDITO JUÁREZ, contra la cuenta que la sociedad actora, ESTABLECIMIENTO COMERCIAL PABLO ARDITO B., S.A., mantenía ... -
Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), Pleno, 14 de Noviembre de 2013
Valor del cheque. Querella penal. Delitos contra el patrimonio. Justicia
... , Rogelio Agustín Baruco Mojica y José Manuel Moreno G., por la presunta comisión de Delito contra el Patrimonio Económico cometido con Cheques y Tarjetas de Crédito ... ANTECEDENTES ... La presente encuesta penal inició con motivo de la querella penal suscrita por el ... -
Acuerdo N° 01-2020. Por medio del cual se aprueba el manual de procedimiento de los distintos departamentos que conforman el municipio omar torrijos herrera.
... La firma de cheques en conjunto con la Tesorera Municipal, los cheques gi rados contra e l te soro municipal, manual o mecánicamente. También corresponde a los ...
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Decreto N° 52-2017-DMySC. Por el cual se aprueba el "manual de procedimientos para el uso y manejo de fondos asignados y transferidos a las embajadas y misiones diplomáticas acreditadas en el servicio exterior" del ministerio de relaciones exteriores.
... 57. Los gastos de funcionamiento de cada Misión Diplomática se pagarán por medio de cheques, transferencias, efectivo y cuando se requiera, con tarjetas de créditos debidamente autorizadas. 58. Todos los cheques que ...
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Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), Pleno, 10 de Marzo de 2008
Detención preventiva. Administración pública. Lesión patrimonial por el orden. Delito
... Velarde, están contenidos en la providencia de fecha 10 de enero de 2008 y consisten en que Kangas Velarde, depositó cuarenta y ocho (48) cheques de una cuenta pertenecientes al Fondo de Equidad y Calidad de la Educación (FECE) del Ministerio de Educación, a una cuenta particular con la ... -
Decreto N° 28-2017-DMySC. Por el cual se aprueba el "manual de procedimientos para la ejecución del programa de subsidios económicos" de la secretaría nacional de discapacidad (senadis).
... cheques emitidos para el Programa de Subsidios Económicos, deben estar sustentado s p or la planill a y los expedientes ...
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Sentencia Civil de Corte Suprema de Justicia (Panama), 1ª de lo Civil, 22 de Mayo de 2017
Contrato de construcción para la remodelación. Daños y perjuicios. Responsabilidad civil contractual. Demandantes por incumplimiento de las obligaciones
... prueba testimonial de Isaac González Iturbide, se programó pero no se practicó; y en cuanto la prueba aducida sobre la expedición de los cheques de gerencia, la entidad bancaria, en nota del 5 de octubre de 2015, señala: ... "Se expidió y pago (sic) los cheques de gerencia No. 205686 por un ... -
Decreto N° 56-2018-DNMySC. Por el cual se aprueban los "procedimientos para la fiscalización y análisis de los informes de recaudación de las inspectorías de marina mercante y de las oficinas de la autoridad marítima de panamá en el exterior.
... dólares moneda local: Número de cuenta, fecha, saldo en libros, transferencias internas, ch eques y disminuciones, saldo en bancos, cheques en circulación. 5. Estado de cuenta en dólares: Fecha, número de cuenta, saldo inicial, saldo final, movimiento diario. 6 ...
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Sentencia Contencioso de Corte Suprema de Justicia (Panama), 3ª de lo Contencioso Administrativo y Laboral, 2 de Septiembre de 2008
Renta neta gravable. Ingresos por honorarios profesionales. Concepto de gastos de impuestos. Utilidades de accionistas
... Estas sumas provienen de cheques pagados al señor DARWICHE por la sociedad BEVERLY HILLS, S.A., de enero a diciembre de 1999 y en el 2001, en enero, julio, octubre, noviembre y ... -
Sentencia Contencioso de Corte Suprema de Justicia (Panama), 3ª de lo Contencioso Administrativo y Laboral, 2 de Septiembre de 2008
Ingresos por honorarios profesionales. Concepto de gastos de impuestos. Renta neta gravable. Utilidades de accionistas
... Estas sumas provienen de cheques pagados al señor DARWICHE por la sociedad BEVERLY HILLS, S.A., de enero a diciembre de 1999 y en el 2001, en enero, julio, octubre, noviembre y ... -
Resoluciones de Fondo TAT-RF-041 del Tribunal Administrativo Tributario, 12-05-2014
... Con excepción de los documentos listados en el párrafo anterior, deberán satisfacer el impuesto de timbre: a. T odos los cheques y demás documentos negociables que no tengan otro impuesto. b. T odo documento en que conste un acto, contrato u obligación por suma mayor ...