defraudacion fiscal
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Sentencia Contencioso de Corte Suprema de Justicia (Panama), 3ª de lo Contencioso Administrativo y Laboral, 25 de Enero de 2006
DEMANDA CONTENCIOSO ADMINISTRATIVA DE PLENA JURISDICCIÓN, INTERPUESTA POR LA FIRMA TILE Y ROSAS, EN REPRESENTACIÓN DE MÁXIMO PINZON CARRIZO, PARA QUE SE DECLARE NULA POR ILEGAL, LA RESOLUCIÓN Nº213-170 DE 10 DE FEBRERO DE 1999 DICTADA POR LA ADMINISTRACIÓN REGIONAL DE INGRESOS DE LA PROVINCIA DE PANAMÁ, EL ACTO CONFIRMATORIO Y PARA QUE SE H...
... cinco días presentasen el informe de conducta requerido y la vista fiscal, respectivamente. También se abre a prueba la presente causa por el ... "ARTICULO 5: ... Incurren en defraudación fiscal la empresa que en forma dolosa venda bonos, acciones o valores, que ... -
Resoluciones No Admision TAT-ADM-066 del Tribunal Administrativo Tributario, 25-03-2013
... de Apelación directo conforme al artículo 1185 del C ódigo Fiscal co ntra la Providencia de 11 de abril de 2012, dictada por la ... Finanzas, mediante la cual se desestima la denuncia por defraudación fiscal interpuesta por el prenombrado _____________ (Foja 1 a 12 del ...
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Decreto Ejecutivo N° 138. Que reglamenta el título x del decreto ley 3 de 22 de febrero de 2008, que crea el servicio nacional de migración y la carrera migratoria y deroga el decreto ejecutivo 40 de 16 de marzo de 2009 y el decreto ejecutivo 112 de 24 de febrero de 2014.
... fiscal respectivo y serán designados por el Director o Subdirector General del ... defraudación fiscal ... 5. No haber sido amonestado por acumulación de faltas leves y ...
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Resoluciones de Fondo TAT-RF-023 del Tribunal Administrativo Tributario, 18-11-2011
... , originándose la posibilidad de una situación de evasión fiscal. En cuanto a la sanción impuesta estima el funcionario ... ón estaríamos en presencia de la figura de defraudación fiscal. Sin embargo, en este caso no se ha sancionado ...
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Sentencia Contencioso de Corte Suprema de Justicia (Panama), 3ª de lo Contencioso Administrativo y Laboral, 30 de Septiembre de 2019
Actos recurribles ante la jurisdicción contencioso administrativa. Acto definitivo. Demandante incumple con el requisito. Medidas cautelares
... El señor Procurador de la Administración, mediante Vista Fiscal N° 264 de 13 de marzo de 2019, presentó recurso de apelación contra el ... estamos ante un asunto accesorio a la investigación por defraudación fiscal que le se sigue a ALFREDO ARIAS AROSEMENA, en materia de Impuesto ... -
Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), Pleno, 26 de Octubre de 2020
... (MEF) dentro del Proceso de Investigación por posible defraudación fiscal contra, entre otros, Financiera Única, S.A ... La presente ...
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Vigente
Decreto Ejecutivo Nº 251. Que adopta medidas tributarias para aliviar el impacto económico producto del estado de emergencia nacional.
... los bancos correspondientes al primer cuatrimestre del período fiscal 2020 ... #Artículo modificado por el Decreto Ejecutivo N° 356. Que ... que mantengan procesos por evasión fiscal administrativa o defraudación fiscal penal. Se entenderá que el contribuyente mantiene los referidos ...
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Resoluciones de Fondo TAT-RF-060 del Tribunal Administrativo Tributario, 06-10-2016
... siguiente: Que el contribuyente no cuenta con equipo fiscal, ni cuenta con excepción del equipo; No cuenta con el ... -empresa, a la cual nunca se le había sa ncionado por defraudación fiscal, a gregando que la resolución atac ada en apelación no ha ...
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Resoluciones de Cobro Coactivo TAT-ICC-006 del Tribunal Administrativo Tributario, 22-04-2019
... a la Ley 8 de 15 de marzo de 2010, el artículo 1057-V del Código Fiscal en su parágrafo 8, literal b, numeral 5, establecía que ... - V del Código Fiscal, que establece que comete defraudación fiscal el que omita documentar sus ope raciones de transferencia ...
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Resoluciones de Fondo TAT-RF-059 del Tribunal Administrativo Tributario, 30-09-2016
... – Antonio, realizamos una compra y no cobro (sic) con la caja fiscal y puso el dinero dentro de un cajon (sic).” RESOLUCIÓN ... tributarias puesto que no ha sido sancionado por defraudación fiscal. Adicionalmente, indica que las diligencias de inspección ...
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Decreto Ejecutivo N° 251. Que adopta medidas tributarias para aliviar el impacto económico producto del estado de emergencia nacional
... de rentas correspondientes al período fiscal 2019 de las personas naturales o jurídicas hasta ... el 30 de mayo de ... que mantengan procesos por evasión fiscal administrativa o defraudación ... fiscal penal. Se entenderá que el contribuyente mantiene los ...
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Resoluciones de Fondo TAT-RF-076 del Tribunal Administrativo Tributario, 23-11-2015
... señala que la conducta de mantener tiquete pegado en el equipo fiscal sea sujeto de sanción es decir esta conducta no se enmarca en ninguno ... aria, es d ecir, que nunca ha sido sancionado por defraudación fiscal. ” De igual forma, indicó que “ el establecimiento ...
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Resoluciones de Fondo TAT-RF-008 del Tribunal Administrativo Tributario, 12-01-2016
... ó que el cont ribuyente no estaba marcando en el equipo fiscal , lo anterior dejó como evidencia que la forma de operar del ... tributaria, es decir, que nunca ha sido sancionado por defraudación fiscal. ” De igual for ma, indicó que “ el establecimiento ...
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Resoluciones de Fondo TAT-RF-056 del Tribunal Administrativo Tributario, 26-12-2012
... 3. Número de registro del Equipo Fiscal. 4. Nombre y apellido o razón social, domicilio y número de ... Es importante aclarar que solamente en los casos d e defraudación fiscal se designa mediante Resolución de Delegación a un funcionario ...
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Sentencia Generales de Corte Suprema de Justicia (Panama), 4ª de Negocios Generales, 21 de Julio de 2015
Comisión de delitos fiscales. Informe en el extranjero. Proceso. Medie solicitud de autoridad competente
... Cuarta de Negocios Generales, el exhorto librado por el Tribunal Fiscal de la Nación de la República de Argentina, dentro del auto caratulado ... la posible comisión de delitos fiscales (evasión o defraudación fiscal), entre las cuales se determinó que la sociedad Slakey, S. A., con ... -
Ley N° 31. Que crea el patronato del hemocentro nacional.
... del Código Fiscal ... Los ingresos que genere el Hemocentro Nacional por autogestión, ... pública, la administración pública o por defraudación fiscal ... Incapacidad total y permanente que le impida cumplir sus ...
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Resoluciones de Fondo TAT-RF-007 del Tribunal Administrativo Tributario, 12-01-2016
... , no señala tal conducta de mantener tiquete pegado en el equipo fiscal sea sujeto d e sanción es decir esta conducta. ” ... 3 ... tributaria, es decir, que nunca ha sido sancionado por defraudación fiscal. ” De igual forma, indicó “ que el ...
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Ley N° 7. Que modifica y adiciona artículos a la ley 29 de 1992, que adopta un sistema especial de puerto libre para la provincia de colón, para su efectiva implementación y funcionamiento.
... podrán ser importadas al territorio fiscal nacional, previo pago de los derechos de ... importación correspondientes ... defraudación fiscal y aduanera señala nuestra legislación ... La Autoridad Nacional ...
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Ley N° 71. Que modifica la ley 6 de 1965, que crea y organiza una institución de educación de orientación vocacional en chapala.
... pública, la Administración Pública o por defraudación fiscal ... Incapacidad total o permanente que le impida cumplir sus ...
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Decreto Ejecutivo N° 436. Que crea la comisión técnica para la promoción y recomendación de los esquemas estandarizados como especiales, de la tuberculosis multidrogoresistente
... la administración pública o por defraudación fiscal ... 6. Por fallecimiento del representante ... Artículo 11. La ...
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Ley N° 1. Que crea el patronato de la cinta norteña.
... defraudación fiscal ... No. 27944-B ... Gaceta Oficial Digital, viernes 08 de enero ...
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Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), Pleno, 24 de Enero de 2014
Activador constitucional. Delito contra la salud publica. Profesionalismos. Expulsión del territorio nacional
... Haber sido condenado por a comisión de delito doloso o por defraudación fiscal." (Lo subrayado es nuestro) ... Que de conformidad con lo ... -
Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), Pleno, 26 de Enero de 2016
Delito de violación carnal. Garantía constitucional de los derechos fundamentales. Expulsión del territorio nacional de personas extranjeras. Autoridades públicas
... sido condenado por la comisión de delito doloso o por defraudación fiscal" ... "Artículo 71: El Servicio Nacional de Migración ... -
Resoluciones de Saneamiento y Nulidades TAT-NUL-002 del Tribunal Administrativo Tributario, 17-01-2024
... : 088-22 VISTOS: En atención al artículo 1185 del Código Fiscal que versa sobre el silencio administrativo, y mediante Resolución n.° ... del impuesto y de las sanciones por defraudación" fiscal que establece el numeral 3 del artículo 752 del Código Fiscal\xE2\x80" ...
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Decreto Ejecutivo N° 263. Por el cual se modifican disposiciones y se adiciona un artículo nuevo, al decreto ejecutivo no. 170 de 1993, que reglamenta el impuesto sobre la renta.
... con el fin de actualizar la aplicación de] régimen fiscal concerniente al Impuesto Sobre Ja Renta: ... Artículo 1. El literal i ... defraudación fiscal que establece el numeral 3 del artículo 752 del Código Fiscal ...