Declaración de aduana
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Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), Pleno, 4 de Octubre de 2007
Detención preventiva. Valoración de pruebas. Vinculación con el delito. Drogas
... De fojas 51 a 55 del infolio, se encuentra la declaración indagatoria del señor Aaron García, quien manifiesta que el dinero en ... Se cuenta con información de las autoridades de aduana, quienes ponen de manifiesto que la conducta de no haber declarado la ... -
Consideraciones
...El Aviso de Operación constituye una declaración jurada del declarante, de carácter obligatoria y necesaria, para ...ón de los tributos aduaneros, es el valor de las mercancías en aduana. • El Acuerdo 40 de 2011 recoge el sistema tributario del Municipio de ...
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Ley Nº 54 de 14 de diciembre de 2007, "QUE APRUEBA EL ACUERDO DE SEDE ENTRE EL GOBIERNO DE LA REPÚBLICA DE PANAMÁ Y EL PARLAMENTO LATINOAMERICANO, HECHO EN LA CIUDAD DE PANAMÁ, EL 27 DE AGOSTO DE 2007".
... Latinoamericano, desde su constitución original mediante la Declaración de Lima de 7 de diciembre de 1964, ha impulsado la integración regional, ...aduana, impuestos y gravámenes conexos, salvo gastos de almacenaje, acarreos y ...
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Sentencia Penal de Corte Suprema de Justicia (Panama), Sala 2ª de lo Penal, 21 de Diciembre de 2007
Sanción. Drogas ilícitas. Delito de homicidio doloso. Delincuencia
...43 próxima a la antigua Aduana, en el Distrito de Portobelo; fue descubierto el cuerpo inerte y en ...340-342), aunado a la declaración de culpabilidad que hace el señor imputado frente al cuestionario ... -
Sentencia Penal de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 4 de Julio de 2006
RECURSO DE CASACIÓN DENTRO DEL CASO SEGUIDO A VITO PETROCELLI FUENTES, Y OTROS SANCIONADO POR EL DELITO CONTRA LA SALUD PUBLICA
... para que hiciera los trámites con los funcionarios de la Aduana del Aeropuerto Internacional de Tocumen para que permitieran pasar la ..., el procesado, al rendir sus descargos en ampliación de declaración indagatoria, manifestó que en su primera declaración omitió ciertos ... -
Sentencia de Corte Suprema de Justicia (Panama), 3ª de lo Contencioso Administrativo y Laboral, 10 de Septiembre de 2002
ACCION DE HABEAS CORPUS PRESENTADO A FAVOR DE GINESA VALERO ROS CONTRA LA FISCALIA SEGUNDA ESPECIALIZADO EN DELITOS RELACIONADOS CON DROGAS
...Rinde declaración indagatoria GINESA VALERO ROS (fs 15-16) donde señaló que no deseaba ... territorio español, por lo que no percibió nada extraño en la aduana de Colombia; la anterior fue invitada por su pareja, CANDEL PÉREZ, para ... -
Sentencia Penal de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 18 de Octubre de 2005
CASACIÓN DENTRO DEL PROCESO SEGUIDO A RAMON DEL C. MARTÍNEZ L, SANCIONADO POR EL DELITO CONTRA LA SALUD PUBLICA
... de parte de MARTÍNEZ LORA confesión alguna ya que al rendir declaración indagatoria no se hizo responsable de la droga y manifestó que .... Estando en la aduana para la revisión de equipaje, la Inspectora de Seguridad Aeroportuaria, ... -
Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), 22 de Junio de 2005
ACCIÓN DE HABEAS CORPUS INTERPUESTA POR EL LICENCIADO EDER GONZÁLEZ CABALLERO, A FAVOR DE RODOLFO JAVIER JULIO CANDELARIA, CONTRA LA FISCALÍA SEGUNDA DE DROGAS.
... que de acuerdo con la información obtenida por los funcionarios de aduana el pasajero procedía de la república de Honduras, país, donde el dólar ... superiores a 10,000 dólares a nuestro país como lo es la declaración jurada de efectivo, con lo que se erige como otro indicio para determinar ... -
Sentencia de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 28 de Junio de 1993
SUMARIAS SEGUIDAS CONTRA ROBERTO LEE GARCÍA Y BELARMINO CHÁVEZ MORENO SINDICADOS POR EL DELITO DE ABUSO DE AUTORIDAD Y EXTRALIMITACIÓN DE FUNCIONES EN PERJUICIO DE MARIO LEWIS MILLERS ERNS
..., los señores ROBERTO LEE, a la sazón Administrador Regional de Aduana, Zona Noroccidental de la Provincia de Bocas del Toro, y BERLAMINO ... del caso, y durante el curso de las mismas logró recibirle declaración indagatoria a los denunciados. En ese sentido, a fojas 86-92 se aprecia la ... -
Sentencia de Corte Suprema de Justicia (Panama), 3ª de lo Contencioso Administrativo y Laboral, 14 de Mayo de 1993
HABEAS CORPUS A FAVOR DEL SEÑOR JULIO ZENÓN BLANCO EN CONTRA DEL DIRECTOR GENERAL DE ADUANAS
...B) La orden de detención preventiva obedeció a que en declaración indagatoria rendida el día 1o. de febrero de 1993, el señor JULIO ZENÓN ... orden tributario cuya fiscalización y control sea competencia de Aduana, se clasifican: Faltas y delitos de contrabando o defraudación aduanera, ... -
Sentencia Penal de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 3 de Septiembre de 2003
RECURSO DE CASACIÓN DENTRO DEL PROCESO SEGUIDO A PEDRO MARCOS JUSTINES FERNÁNDEZ AROSEMANA Y OTROS, SINDICADOS POR EL DELITO CONTRA LA ADMNISTRACIÓN PÚBLICA
... con la denuncia formulada por el señor THOMAS ALLINSON, Agente de Aduana de los Estados Unidos de América, ante la Procuraduría General de la ... aducida, por cuanto que no le otorgó valor probatorio a la declaración indagatoria de RAFAEL AUGUSTO CEDEÑO CHÁVEZ (fs. 592-605), en la que ... -
Sentencia de Tribunal Superior de Justicia del Primer Distrito Judicial, 6 de Julio de 1995
HABEAS CORPUS A FAVOR DE MAURICIO PIZZI EN CONTRA DEL FISCAL ESPECIALIZADO EN DELITOS RELACIONADOS CON DROGAS
... en que el pasado 9 de marzo del año en curso, inspectores de Aduana, Zona Portuaria detectan irregularidades en su equipaje, por lo que ...TERCERO: Al rendir declaración indagatoria, el imputado intenta acreditarse la total propiedad del hecho ... -
Sentencia Civil de Corte Suprema de Justicia (Panama), 1ª de lo Civil, 20 de Agosto de 2001
COMPAÑÍA NACIONAL DE SEGUROS, S.A. RECURRE EN CASACIÓN EN EL PROCESO ORDINARIO QUE LE SIGUE A FRITZ COMPANIES (PANAMÁ), INC
...-94136-00) y segunda (que por razón del pago referido en la declaración anterior, C.O.N.A.S.E. se subrogó legal y convencionalmente en todos los ... Guevara (Transportista Terrestre) y Francisco Cerrud (Inspector de Aduana) a Mobilphone de Panamá, S. A., tal como aparece consignada en el ... -
Sentencia de Tribunal Superior de Justicia del Primer Distrito Judicial, 17 de Junio de 1996
DEMANDA CONTENCIOSO ADMINISTRATIVA DE PLENA JURISDICCIÓN INTERPUESTA POR LA FIRMA SHIRLEY Y DÍAZ EN REPRESENTACIÓN DE GERRYS CORPORATION, PARA QUE SE DECLARE NULA, POR ILEGAL, LA RESOLUCIÓN Nº 10-91 DE 11 DE ABRIL DE 1991, DICTADA POR EL COMITÉ EJECUTIVO DE LA ZONA LIBRE DE COLÓN Y PARA QUE SE HAGAN OTRAS DECLARACIONES
...La Aduana mantendrá vigilancia en el manejo, empaque, purificación, refinamiento, ... El apoderado de la parte actora aportó entre sus pruebas, la declaración notarial jurada de 25 de octubre de 1990, del señor Ramón Jaén Valdés, ... -
Sentencia de Tribunal Superior de Justicia del Primer Distrito Judicial, 9 de Junio de 1997
RECURSO DE CASACIÓN DENTRO DEL PROCESO PENAL SEGUIDO A JUAN BAUTISTA HERNÁNDEZ ORO, POR DELITO CONTRA LA SALUD PÚBLICA
... de Hacienda y Tesoro, Departamento de Investigaciones Técnicas de Aduana, Sección Narcóticos, al ratificarse del informe rendido, señala que ...Al ampliar su declaración, aceptó que las llaves incautadas abrieron el seguro de las maletas, pero ... -
Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), 17 de Julio de 2003
DEMANDA DE INCONSTITUCIONALIDAD FORMULADA POR LA FIRMA ALEMÁN, CORDERO, GALINDO & LEE, EN REPRESENTACIÓN DEL SINDICATO DE INDUSTRIALES DE PANAMÁ,. CONTRA UNA PARTE DEL SEGUNDO PÁRRAFO DEL ARTICULO 1º Y EL SEGUNDO, TERCERO Y CUARTO PÁRRAFO DEL ARTICULO 2º DE LA LEY Nº 26 DEL 4 DE JUNIO DE 2001
..., tasas y demás disposiciones concernientes al régimen de la aduana.". Para el demandante, la norma copiada limita al Órgano Legislativo a ..., en el sentido que el artículo 4 de la Constitución es una declaración que hace nuestro país a la comunidad internacional, en el sentido de que ... -
Sentencia de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 12 de Diciembre de 2001
RECURSO DE CASACIÓN INTERPUESTO DENTRO DEL PROCESO QUE SE LE SIGUE A JESÚS DE NAZARETH GARCÍA ESTRADA, POR LA COMISIÓN DE DELITO CONTRA LA SALUD PÚBLICA
... manifiesta que el Tribunal Superior valoró erróneamente la declaración de Jacobs Henríquez, ya que "El testigo no declaraba para verificar un ...ó eficacia probatoria a las declaraciones de los inspectores de aduana Jacobs Henríquez y Castillo Aparicio, exclusivamente sobre el relato que ... -
Sentencia Contencioso de Corte Suprema de Justicia (Panama), 3ª de lo Contencioso Administrativo y Laboral, 1 de Agosto de 2006
DEMANDA CONTENCIOSA-ADMINISTRATIVA DE PLENA JURISDICCIÓN INTERPUESTA POR LA FIRMA FORENSE ALFARO, FERRER & RAMÍREZ, EN REPRESENTACIÓN DE MARTÍN BROWER Y COMPAÑÍA, PARA QUE SE DECLARE NULA, POR ILEGAL, LA RESOLUCIÓN NO. AR-OR-04-1798 DE 8 DE OCTUBRE DE 2003, EMITIDA POR EL ADMINISTRADOR REGIONAL DE ADUANAS, ZONA ORIENTAL, Y PARA QUE SE HAGAN...
... En el transcurso de dicha investigación se le tomó declaración indagatoria a la administradora general de la citada empresa, aunque ... pago de las sumas correspondientes a los gravámenes que aplica la Aduana." En consecuencia, es claro que la Aduana puede y debe cobrar el ... -
Sentencia de Corte Suprema de Justicia (Panama), 3ª de lo Contencioso Administrativo y Laboral, 15 de Marzo de 1999
ACCIÓN DE HABEAS CORPUS A FAVOR DE JORGE ANTONIO REYES PALACIOS CONTRA LA FISCALIA CUARTA DE CIRCUITO PENAL DE COLON, APELACIÓN
...Consta a foja 30 del expediente la declaración jurada rendida por ASCANIO SUGASTE MC CLAUS quien señala lo siguiente:. ...) de agosto del presente año me encontraba de turno en la puerta de Aduana de France Field y aproximadamente a la una y veinte de la tarde, observé ... -
Comercio de Tercer Tribunal Superior de Justicia del Primer Distrito Judicial, 5 de Mayo de 1999
...ó pruebas de naturaleza documental; adujo pruebas, tales como declaración" de parte; diligencia exhibitoria; pruebas testimoniales; de informe y por \xC3"... La de la demandada, de que se oficiara a la Dirección General de Aduana para que ésta entidad certificara si en los años 1996 y 1997 personas ...
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Sentencia de Corte Suprema de Justicia (Panama), 2ª de lo Penal, 19 de Agosto de 1993
SUMARIAS EN AVERIGUACIÓN DE LOS HECHOS DENUNCIADOS Y QUE GUARDAN RELACIÓN CON LA PRESUNTA PERDIDA DE UN MILLÓN OCHOCIENTOS MIL BALBOAS
... Por su parte Divaldo Cano Saavedra, manifestó en declaración jurada que el día 28 de febrero de 1992, a esos de las doce de la noche, mientras estuvo detenido en las instalaciones de Aduana, observó a los inspectores de esa institución que entraban a una oficina ... -
Sentencia Pleno de Corte Suprema de Justicia (Panama), 31 de Agosto de 2005
ACCIÓN DE HABEAS CORPUS A FAVOR DEL SEÑOR CRISTIAN OSVALDO ORTIZ GUADAMUS, CONTRA LA FISCALÍA SEGUNDA ESPECIALIZADA EN DELITOS RELACIONADOS CON DROGAS
... Fresno de nombre ALFREDO ANDRES MC CREE DIAZ; quien al rendir declaración indagatoria expresó que ORTIZ GUADAMUZ se dedica al trasiego de drogas. ... color blanco, año 1987, propiedad del señor TOMAS ORTIZ en la aduana de la Frontera Pedro de Alvarado (Guatemala) por el conductor JOSE ... -
Resolución Nº AN N°394-Elec de 14 de noviembre de 2006, "POR LA CUAL SE APRUEBA LA CELEBRACION DE UNA AUDIENCIA PUBLICA PARA CONSIDERAR LA PROPUESTA DE MODIFICACION DEL ANEXO A DE LA RESOLUCION No. JD-2728 DE 20 DE ABRIL DE 2001, QUE ESTABLECE LOS PARAMETROS, CRITERIOS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA COMPRAVENTA GARANTIZADA DE ENERGIA Y POTENCIA PARA LAS EMPRESAS DE DISTRIBUCION ELECTRICA Y LA ADICION DE UN ANEXO B QUE CONTIENE LOS DOCUMENTOS ESTANDAR DE LICITACION"
... como la aprobación tácita sin más trámite ni necesidad de declaración alguna. Para los fines indicados, la empresa de distribución eléctrica, ..., provinciales, municipales y otros impuestos legales, derechos de aduana, cánones, u otras imposiciones presentes y futuras que sean aplicables a ...
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Sentencia de Tribunal Superior de Justicia del Primer Distrito Judicial, 20 de Agosto de 1998
HABEAS CORPUS A FAVOR DE MARIA HERCILIA GÓMEZ DE GONZÁLEZ, CONTRA EL FISCAL SEGUNDO ESPECIALIZADO EN DELITOS RELACIONADOS CON DROGAS
... sobre la procedencia y destino de ese dinero, la Dirección de Aduana concluye -luego de investigar a los comerciantes de la Zona Libre de ...Afirma que la señora Gómez de González al rendir declaración indagatoria y posterior declaración jurada dentro del sumario seguido al ... -
Sentencia de Tribunal Superior de Justicia del Primer Distrito Judicial, 4 de Octubre de 1999
PROCESO SEGUIDO A OLGA LUCIA OVALLE Y OTRAS, SINDICADAS POR DELITO CONTRA LA SALUD PÚBLICA
...Así, sin otro indicio o prueba que corroboren la declaración de Ovalle Ospina, se formulan cargos contra Gutierrez Briones, quien es ...ó algo duro y me dijo que tenía que esperar que un muchacho de aduana llegara. De allí me llevaron a un cuarto pequeño entró una muchacha y ...